麻烦图片这个老师说下谢谢

老师说25分红那个不太明白哦

有点忘记前面的话题了， 正常计提分红时 借 利润分配-未分配利润 贷 应付股利 发放时 借 应付股利 贷 银行存款

老师看下分红这个，还有56那两个我公司没有做可以吗还是什么时候做吗

我公司盈利也没有计提法定没问题吧，12月份账上也没有做哦

第 56 项 你家不用做 等老板决定分红的时候，才做账

我公司盈利也没有计提法定没问题吧，12月份账上也没有做哦，问题不大吧

盈余公积一般情况下次年计提 因此，如果你觉得需要计提，提在 25 年就行， 另外，也可以在决定分红时计提

老板上次说的我上面按说的对吗，那个2024.12月的社保基数提高，所以12月个人公司部分都比以前的高吧，2025.1月份交的社保跟补缴2024.7-11月这个算做到2025.1月份社保对吗影响2025.1月份损益这个算2025年社保对吗，这个1月份社保453.08+补缴2024.7-11月社保差额24.16*5=120.8，工资3000-120.8-453.08=2426.12，到时这个工资2426.12吗

对的，理解完全正确 你说的对的 补交的部分，金额不大。就当做 25 年费用处理就行 工资到手=2426.12

所以以前个税不用改了吧，今年2月份老板说都对公发工资了，发1月份工资到手实发工资公式直接按3000-453.08-120.8=2426.12这样吗