老师请问下，2024.2月进项加计抵减金额被之前会计多做了3块，导致增值税余额借方余额3，现在都2025了，这个要怎么处理？
你好，当时是怎么做的？你做红字凭证冲减就可以了。
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老师：麻烦问下，以前的会计 19 20 21年累计的销项税，进项税从来没有结转，导致现在应交增值税的销项和进项的余额都有一百多万了 怎么处理这些余额呀？
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老师，之前有张票丢失，但已抵扣认证，并记账，所以会计做了一个抵消分录，借:应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交税费-应交增值税-进项税额，这样导致应交税费-应交增值税有余额是负数，这样不是代表留抵金额嘛，老师这个分录怎么做对吗？
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老师 我想请问下 我们公司有那个增值税加计抵减5%的政策 首次使用时 我做账务处理 是 借：应交税费--未交增值税 10000 贷 应交税费--加计抵减增值税10000 /借 应交税费--加计抵减增值税 10000贷 营业外收入-减免税额 ---请问我这两步有问题吗 ？ 然后跨月了之后 发现之前计提的 加计抵减里面有112的进项税额转出没减下来 ， 我修改了申报表之后补缴112元税费。想问下 这两步怎么做账务处理啊老师 ，麻烦详细一点
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2023年享受到增值税进项税额加计抵减5%，到2023年12月期末，增值税申报表里表四内余额2万多，2024年2月份的增值税申报表表四的余额没有，咨询了当地税务局，/他们说如果去年没有消化报，今年就请0了，请问老师，这2万多的余额之前是计提到营业外收入的，现在冲回，因为是跨年了，会计分录怎么处理？
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你好老师，请问我们之前会计月末增值税直接是借转出未交增值税，贷未交增值税，但是销项和进项一直都没结转的，现在账上应交销项税贷方余额524642.35，进项税额借方509570.94，转出未交增值税借方余额100065.26，但我们实际应交的增值税还有5139.41，请问这个我要怎么调平呢？
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那能不能在12月直接做红字冲呢？加计抵减又涉及损益，季报又已报送，最好的办法是做在哪个月比较好老师
你好，这个金额不大，直接做到今年就好了。
今年没有进项加计抵减，做到今年的话其他收益这个科目就一直挂个负3
你好，这个可以结转的呀，其他收益科目结转。到本年利润就好了。
报表上就一直体现着-3
你好，报表上有这个是正常的呀。
你如果不想做到其他收益，你可以用以前年度损益调整来替代。
可以直接做到未分配利润吗？不做红字
你好，可以，操作没问题
去年5月股东变更后.账上还没账务处理这个要怎么做老师
你好，与公司是借实收资本a股东，贷实收资本b股东。
就这样子吗？还有没有其他要处理的
你好，没有其他的了。 除非要代扣代缴个税之类