老师好，看到23年企业所得税汇算清缴年报，期间费用明细表里21栏利息收支有负数金额，这个代表什么呀，是纳税调减吗
你好，这个相当于有收到利息。
-
Q
老师，在做企业所得税汇算清缴，21年年末做了一笔管理费用-餐费5318,这笔款发票要不回来了，这22年年初通过以前年度损益调整了分录，在填写期间费用明细表中-业务招待费直接21年末的账载金额减5318，还是调减在纳税调整项目明细表中扣除类调整项目的其他？
-
Q
21年企业所得税汇算清缴，期间费用表第二十五行其他费用填的是负数，税务老师让填到纳税调整里，那就直接把其他里金额挪到纳税调整那边就好了嘛
-
Q
老师 我想问问 我们因为21年有金额11万的普票(入的是 管理费用 差旅报销)被发现是异常发票，所以现在管理员要求我们更正21年汇算清缴申报。那么我应该去汇算清缴申报表里 把 期间费用明细表 里 管理费用 差旅费 里在原来申报的数据基础上减去11万就可以吗？还需要去纳税调整明细表里修改什么数据吗？
-
Q
老师好！20年和21年亏损，22年盈利，但并没有全部弥补完所有亏损（还余3万多）。在22年的汇算清缴中，显示还有要缴企业所得税（期中减免所得税优惠明细表、纳税调整项明细表、企业所得税弥补亏损明细表都已填写）且资产负债表里还有十几万的负债合计。为什么还要缴纳（表中自动显示）是哪里出问题了吗？
-
Q
老师好，年度企业所得税汇算清缴表的期间费用明细表中的职工薪酬和职工薪酬支出纳税调整明细表有什么关系？他们的数是一致的吗？
热门问答 更多>
-
母公司代子公司代付款，费用发票开给母公司，账务怎么处理
-
老师，公司发生进项税额转出10（已抵扣，当初购买商品），转出时借库存商品10，贷进项税额转出10，再通过转出未交转到未交增值税最后交掉，虽然这个过程应交税费应交增值税这个二级明细下方余额为0，但是三级明细下方进项税额还有发生额10呀，这个要怎么反向转出呢，请问分录是
-
2024年有张专票，做账时价税都计入费用，2025年想把税费转出来抵扣，怎么调整账务？
-
我想通过付款码查对方的银行卡号
-
小规模纳税人开发票卖东西怎么做分录
-
你好老师，“在线表格”，如何在左边添加行，右边不动？ 为什么只要不是在线表格就可以用shift和鼠标操作？
-
老师，有没有规范白条的模版？
-
我是一般纳税人，24年认证一张进项发票，25年对这张进项开具部分折让红冲，请问我进项税转出,如何写会计分录？
-
老师好，公司法人在本公司没有工资，也没有个税申报，想请问法人的差旅费，标有法人姓名的机票等可以报销吗？
-
业务员出去的餐补计销售费用哪个明细？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我看数额跟利润表上财务费用一致
这个可以不填写吗
填写上代表纳税调增还是调减呀
你好，把它截图发来看一下。
老师才好，确定是调整还是调减？
好的老师
你好，这个是期间费用明细表跟调增调减没有关系。这个代表财务费用的收入大于支出，相当于利息大于手续费，你可以这样理解。
报企业所得税季度申报表时，没有把业务招待费支出列明数字，汇算清缴时，账载金额是不是需要手动填，可以手动填上吗
你好，是的，可以手动填写的