老师好，年度企业所得税汇算清缴表的期间费用明细表中的职工薪酬和职工薪酬支出纳税调整明细表有什么关系？他们的数是一致的吗？
你好期间，费用里面的职工薪酬和你职工薪酬明细表第一列的合计是一样的 如果有主营业务成本生产成本制造费用工程施工研发支出的这些需要减去
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老师第一个A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表与第二个A104000期间费用明细表中的职工薪酬有什么勾稽关系要满足吗？
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汇算清缴的期间费用表的“职工薪酬”和职工薪酬支出及纳税调整明细表的“工资薪金支出”有什么区别吗
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你单位企业所得税年度纳税申报表附表A104000《期间费用明细表》“销售费用中职工薪酬”+“管理费用中职工薪酬”大于A105000《纳税调整明细表》“职工薪酬账载金额”。企业在期间费用明细表中所列销售费用和管理费用的职工薪酬合计数不应大于纳税调整表中职工薪酬账载金额，请核实。
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老师好，年度企业所得税汇算清缴表的期间费用明细表中的职工薪酬和职工薪酬支出纳税调整明细表有什么关系？他们的数是一致的吗？
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老师，请问，所得税汇算清缴，期间费用明细表的职工薪酬跟纳税调整项目明细表的金额不一致，说明什么呀？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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现在申报残保金的，发觉这个职工薪酬好像填的不对，年度汇算清缴期间费用里的职工薪酬是按管理费用下的职工薪酬40000数填的，职工薪酬纳税调整明细表也是按管理费用40000这个数填的，关键计提 工资时还有一部分计入工程施工的20000，没填。自然人扣缴端申报工资是60000，这样的话年报的表是不是填错了
期间费用里面的职工薪酬包含着福利费，企业负担的社保、公积金，还有工会经费，职工教育经费都在这里面，你应该看职工薪酬里面的税收金额。
老师，公司不大，就计提时管理费用40000工程施工20000其他福利费保险啥的都没有。扣缴端申报的是60000,年度汇算清缴时期间费用中的职工薪酬和职工薪酬纳税调整表都填的40000,我觉得纳税调整表应该填合计数六万吧
你好，填写40,000就可以的
现在申报残保金上年职工工资总额根据年报出来的预填数也是四万，这个数对吗？不是应该填全年应付职工薪酬贷方发生额累计数，也就是和自然人扣缴端一致的数六万吗
对的，是的，是这个意思的。
没看懂，这个残保金应该填哪个数，自动带出来的预填数四万还是和扣缴端一致的六万
残保金意思四万的
那这样的话22年汇算清缴应付职工薪酬明细表和这个22年残保金工资总额数都是四万都不包括直接记入工程施工的人员工资2万吗
这个20,000不是福利费吗？ 你账上做的福利费
不是福利费，我做的是借:管理费用4万.工程施工2万·贷:应付职工薪酬6万，自然人扣缴端申报的工资总额也是6万。
那这样的话22年汇算清缴期间费用明细表中的职工薪酬填多少，还有职工薪酬纳税调整明细表中的工资薪金是多少，残保金的工资总额又该是多少
老师先休息吧明天在说
期间费用明细表里面职工薪酬填写的是4万，职工薪酬明细表里面填写的是6万，残保金是6万
欧，那我就得更正年报汇算清缴表了，以前填的年报里都是四万，老师我不更正没事吧，更正表没什么影响吧
但是很有可能你的汇算清缴职工薪酬明细表和你申报的自然人电子税务局里面比对
好的，那我就更正成正确的吧，谢谢老师
你好对的 是这么做的