老师，我们收到中石化公司一张仓储费的专用发票 分录可以这样写吗？借管理费用-仓储费 贷应收账款-中石化公司

是的老师，正常来说是您这个分录，我是24年1月份接的这个个账 23年付的这笔钱 24年1月份开的发票 但是我接手的时候给我的科目余额表里面没有这张发票上的这个数，所以贷应付账款这个科目还可以用哪个科目来代替？

老师，就是说23年付过这笔钱了，24年开的发票 但是我接手的时候科目余额表里面应付账款或者预付账款没有这笔钱 这种情况怎么解决？

付款的时候用的哪个科目，到票了就冲哪个往来科目

没有这笔钱的科目，当时给我交账的时候上一任会计改动了一部分数据

就是说这笔付款没有做账？

是的老师，这种情况我怎么做分录？

就是说这笔钱不会再付了，但是发票开过来了，开票单位是中石化公司 这种情况用哪个科目老师，除了库存现金以外！

两笔都做上，付款借应付账款贷银行存款/库存现金，到票借管理费用等-仓储费 应交税费-应交增值税进项税额 贷应付账款

好的老师

老师，如果再做借应付账款-中石化公司 贷银行存款，那不就是得付款了吗？这样银行存款对不上了就，这笔钱不付了

在不付这笔钱的情况下怎么处理这张发票