老师，您好，23年有笔工程施工间接费用挂在借方，未结转，当时是代账做的账，后来我接手的时候发现这笔工程款已经在23年就结算完了，然后我24年应该怎么结转这笔费用，3万多
借以前年度损益调整 贷工程施工汇算清缴纳税调减
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老师，问下就是我有一笔银联刷卡的手续费5411.16元，当时应该是记：借银行存款 财务费用-手续费 5411.16，贷其他应付款，但是我2020年11月的时候这笔分录直接做的是借：银行存款 贷其他应付款，没做财务费用手续费这笔分录。在2021年我应该怎么调整，之前的都已经结转了我现在需要怎么调整，在2021年1月直接做了一笔借利润分配5411.16 贷：其他应付款 5411.16这笔分录对？我应该怎么调整
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老师，我单位一工程，外包给别的公司做，前期我们已经支付了对方5万的工程款，对方没有开发票到我们，总工程价款为10万，我当时做的是借在建工程——预付工程款5万，贷银行存款5万，现在工程已经完工了，我要结转固定资产，我可不可以这么做，借在建工程——在建费用5万，贷应付账款——暂估5万，然后结转固定资产，借固定资产12万，贷在建工程——在建费用5万，在建工程——预付工程款5万，在建工程——摊销费用2万，我这么做对吗？
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你好 美女老师 我去年多入了成本，当时是：收到保险发票 借：工程施工-间接费用 贷：应付账款 最后结转入成本了，这笔其实是重复入账了，今年我准备更正：借：应付账款 贷：工程施工-间接费用 借：工程施工-间接费用 贷：以前年度损益调整 那我去年第四季度的企业所得税申报表可以不更正申报吗？谢谢老师
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老师你好，我是一个工程单位，在2022年7月份科目入错，应计入工程施工-机械费，但入到了工程施工-间接费-车辆费用了，今年3月份已经更正，但是更正完我我现在结转成本的时候工程施工-间接费-车辆费用余额未负数，我现在需要怎么操作呢？
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老师，我公司有个设备在14年工程完工结转固定资产时因只付了预付款，就按合同65万结转的，到18年累计付了47.5万，就开了47.5万发票，有65517.25元进项税可抵扣，我做账时借应交税金-应交增值税-进项税65517.25，贷其他应付款/待转固定资产65517.25。在21年时付了17.5万，也开了17.5发票，这笔进项税我是记借应交税费，贷管理费用-其他。现就65万金额已付清，发票已开齐了，折旧在23年也计提完了，但那笔其他应付款-待转固定资产65517.25一直挂着，要怎么调账呢？
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就是这两天我们总账会计让做现金账，我完全不懂，录入到金蝶里面，还有银行承兑，我该怎么入手
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借利润分配未分配利润 贷工程施工
利润分配减少，费用减少，那他当时都还没结转，怎么会影响利润分配
这点不明白
利润分配，未分配利润借方时亏损呀，你当时少做了主营业务成本，现在增加成本不就降低你的利润。
到是结转完会在库存商品那里
你好，你给别人做的是工程还是商品？
工程施工，挂的是间接费用
要是这么转的话，借：未分配利润，贷，工程施工-间接费用，东西会跑到库存商品里
工程不会做到库存商品里面的。
工程的成本发生的时候，做的工程施工里面确认收入之后结转到主营业务成本。
他没确认收入，一直挂着，项目都完了，所以我想问下老师，隔年不处理怎么结转
没有结转成本一直挂着，工程已完工，问她是说当年按比例结转，这是剩下的没结转，怕结转多了，3万多
挂着工程施工就行，什么时候做了收入什么时候结转到主营业务成本。