你好同学 科目余额表期末合计余额借方显示一分钱时,可以通过以下步骤进行调整: 1、核查账目来源: 首先,需要仔细检查账目,找出这一分钱的来源。这是进行任何后续处理的基础,确保调整有针对性且准确1。 2、调整账户余额: 一旦确定了这一分钱的来源,就可以对账户余额进行调整。如果这一分钱是多收的款项,可以将其计入“预收账款”或“营业外收入”账户中;如果是多付的款项,则可以在相应的应付账款中减去这一分钱。 3、检查系统设置: 如果是在使用财务软件或Excel进行账务处理,需要检查系统中关于数据精度和舍入规则的设置。在Excel中,可以通过点击“Excel选项”,在“高级”选项中将“将精度设为所显示的精度”前打勾,以确保数据的精度与显示一致2。在财务软件中,可以检查明细分类账的金额显示格式,确保借贷方和期末余额的小数位设置正确,避免因过早的四舍五入或系统默认设置导致的差异3。 4、重新核对计算过程: 如果科目余额表的期末合计余额与系统中的数据不一致,需要重新核对计算过程,包括数据录入和计算方法。确保没有因计算错误或数据录入错误而导致的差异。 5、记录和报告: 对账目进行调整后,需要将此事记录下来,并向上级管理层和相关利益方报告。这可能包括编写和发送财务报告,或者在财务记录中做出标记,以确保所有调整都符合相关财务法规和企业政策。
2023年1-12月科目余额表汇总显示1、利润分配期初余额:96640.14+本期借方发生额101749.39=期未余额198389.53这表示什么意思?
科目余额表中 是应收账款期末余额借方表示什么 贷方表示什么 应付账款科目余额表期末余额借方表示什么贷方表示什么
未交增值税期末余额借方有余额,怎么调整科目?
老师,请问一下我的预付账款借方发生额7200,贷方发生额1334.13元,期末余额是7200-1334.13=5865.87,这个余额怎么计算,算出来不是借方正数嘛,对应科目余额表里显示在贷方负数,到填写丁字账户对应的科目余额表双到了借方正数,导致两边期末数不等,请问一下老师这个要怎么调整公式
科目余额表月末余额相差一分钱怎么调整
老师,五金行业一般纳税人,2024年十月,客户买了东西给他开了专票,他一直公对公打款,直到昨天才给了现金,这个怎么办
老师你好,我想问下,我们是根据发票生成记账凭证的,那我们采购订单是预付款,但是供应商是根据我们的采购订单,全额就把发票开了,但是货不是一次发来的。这怎么做账?
老师好,员工办理退休,社保局要退还2-10月的社保,请问怎么坐会计分录,退还社保,每个月要多交一点个税,这个个税怎么坐会计分录?
老师,投资公司开出的服务费发票收入,入什么科目?
刚刚报考初级会计证,上面出现缴网上缴费120元。请问是要交费成功才算报名成功吗?
老师,增值税在什么情况下可以退,我们12月报了开票和未开票收入,1月份我们会有很多退货,这种容不容易退增值税呢
母子公司如果有业务往来,怎么核算
老师,请教一下,工资应占收入的百分之多少比较合理?
你好,做了两年半公司辞退需要付多少经济补偿金
如果企业或个体只有老板一个人,老板的身份不是员工而且没有社保,还需要申报个税吗,