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上个月11月份的时候借记税金及附加货应交税费,应交城建税,多计了5块钱,现在12月份的上要冲怎么做分?

2025-01-17 20:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-17 20:16

你好,借利润分配_未分配利润负,贷应交税费-应交城建税-5。

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齐红老师 解答 2025-01-17 20:17

你好,借利润分配-未分配利润-5,贷应交税费-应交城建税-5。

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快账用户4025 追问 2025-01-17 20:56

我12月份多计提的附加3元,12月份怎么返该怎怎么做分录??1月份这个附加3块钱又退回来了,1月份又怎么做分录? 12月份的时候,借记应收账款,贷记主营业务的收入,应交税费,应交增值税,多记了5块钱的税费 1月份,还有应交增值税5块钱都退回来,又怎么做账?

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齐红老师 解答 2025-01-17 21:00

12月 借税金及附加 3贷应交税费3  1月借利润分配=-未分配利润-3 贷应交税费-3   增值税1月退回借银行存款 贷应交税费

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你好,借利润分配_未分配利润负,贷应交税费-应交城建税-5。
2025-01-17
您好,把原来错金额的分录红冲,再做正确金额的分录,这样就调整过来了,也不用去计算差异,这是最简单的方法,您试一下,我经常用这个方法
2025-01-17
你好,如果12月3元已经冲税金及附加了 退回来 借银行存款3 贷应交税费3
2025-01-17
您好,借 银行存款  贷 税金及附加
2023-05-04
没明白意思是计提的没有交还是?
2024-08-13
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