请问老师，前期将免税收入和应税收入计提增值税，就计提多了增值税，现在分录是不是调整，写成借应交税费-应交增值税（销）贷营业外收入
计提多了增值税是什么意思？
-
Q
冲销了上年度多计提的增值税，借：应交税费（增值税），贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交所得税，月末除了以前年度损益调整计入未分配利润，这个应交税费-应交所得税需要计入营业外收入么？
-
Q
#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税，做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，然后借应交税费-应交增值税，贷营业外收入（增值税减免），那这是本月就转营业外收入呢？还是季度报税时才3个月一起转呢？
-
Q
老师，2023年增值税开具普票不超30万元，会计分录 借:应收账款/银行存款/现金 贷:主营业务收入-a 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-免税
-
Q
月末应交税费增值税余额是9000，现在交增值税分录怎么写呢，之前的分录 收入，借应收账款贷主营收入 应交增值税销项税额 成本，借主营成本应交税费进项税额，贷应付账款 销项税额-进项税额就是等于9000应交，现在缴纳分录怎么写
-
Q
请问老师，前期将免税收入和应税收入计提增值税，就计提多了增值税，现在分录是不是调整，写成借应交税费-应交增值税（销）贷营业外收入
热门问答 更多>
-
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂，请老师给予讲解
-
我们是养殖公司，购进鸡苗，养大了在销售，这个鸡苗吃的饲料，打的疫苗，饲养员工资怎么做账务处理？
-
老师，一般计税项目，支付的分包款 在预缴的时候可以扣除，这个专票的进项税也能扣减吧
-
老师，公司遇到函调，需要提供几年前的工资表跟银行流水，其实就是挂靠的社保人员，以前账是代理记账做的，工资表也没有跟社保对上，四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保，做个假会计凭证，说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务，以前的会计做错了，然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
-
老师，公司遇到函调，需要提供几年前的工资表跟银行流水，其实就是挂靠的社保人员，以前账是代理记账做的，工资表也没有跟社保对上，四个人的社保做成了三个人的工资表。五个人的社保也做成了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保，做个假会计凭证，说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务，以前的会计做错了，然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
-
老师，请教两个问题，1.我们公司是一般贸易企业，注册地址及办公地址是深圳宝安，我们买的货物可以拉到老板的惠州厂区（惠州厂跟深圳公司是同一法人）打包然后从那里再拉到港口去出口吗？还是一定要将货物拉回深圳办公地再出口？2.如果是在深圳办公地以外（比如惠州，东莞）租个仓库，用来存放及打包，然后直接出口，货物不经过深圳办公地可以吗？
-
老师，客户转账给我们A公司，A公司开不了客户需要的发票，我们B公司可以开，可以让b公司出具委托书，委托A公司收款，然后B公司开发票给客户可以吗
-
老师你好，1.私帐转公账为什么不给开票？ 2.私对私可以开票？ 3.公账余额不足，我可以取现金存公账吗？ 因为公账余额不足，我又要开票，怎么方法妥一点
-
老师，快账系统里面，设置科目期初数据时，应收账款科目，期初余额在贷方，请问系统里应该怎么填写？系统设定好余额在借方了，那应该填写负数吗？填了负数以后，科目余额表中的贷方数据又是空的。怎么回事呢？
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是增值税里面有免税的和应税的增值税一起计提了
你好，那你计提多了是不是应该红冲？要不你前面的不平？免税的是什么意思？季度30万免增值税？
比如说我们是小规模当前销售10万收入，（其中有2万是属于免税产品）；增值税我计提1万，我就多计提了两千，现在分录是不是写借应交税费，贷营业外收入2000，把多计提的增值税冲掉
正确的是借银行存款贷主营业务收入是这个意思吗？你结果你做成了借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。 正确的，你现在调整的话，应该是借应交税费应交增值税，贷主营业务收入才对，不是吗？要不你的主营业务收入不对。
不是老师你说的那个意思
那你的意思你加税分开不需要交税的结转到营业外收入吗？是的话正确呀。那你不是多计提增值税。