老师，小规模纳税人，电子税务局上报增值税，三季度的账务确认了收入，但是发票是四季度开的，当时三季度也是出现了问题找的税务局老师后台给改了下做成了无票收入，现在报四季度的，结果把已经在三季度报的发票收入又给算到了四季度，请问怎么调整啊，我也没找到手动输入金额的地！
你第三季度填写的未开票收入，需要在第四季度冲红，因为已经开票了，这样就就冲抵了
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老师好，小规模纳税人建筑公司，21年元月开了一笔15万的普票，当时会计一季度申报时没确认收入（他说没成本不做收入）二三季度都没做收入。现在他辞职了，四季度开票有900万，可本期数怎么填？要把一季度15万也一起确认收入？那附表减征额怎么填呢？
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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个体户查账征收，收入和开票集中在第三季度，开支分摊在四个季度，第二第四季度没有收入，如果把第四季度开支报上去就有退税额，突然刷到网上退税会被查账，是不是退税就会被s局查账？收入以后每年都是一样的集中在一个季度开百来万，那很有可能开在前三个季度的某一个季度，后面的季度一旦没收入又报开支就会退税。我能想到的就是以后把个体户老板的工资报上去，年后做纳税调增，请问这样是否有必要是否可行。今年前三个季度的收入支出都已经报上去，是必然会退税的，第四季度还没有报，想问的是真的个体户个税预缴或者汇算清缴退税会被查账吗？
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老师，小规模纳税人，电子税务局上报增值税，三季度的账务确认了收入，但是发票是四季度开的，当时三季度也是出现了问题找的税务局老师后台给改了下做成了无票收入，现在报四季度的，结果把已经在三季度报的发票收入又给算到了四季度，请问怎么调整啊，我也没找到手动输入金额的地！
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你好 老师 酒店小规模行业 23年会计水电费做的管理费用 24年水电费我做的是成本 24年收入比23年收入减少五六十万 其他摊销的折旧的费用按23年的做了 我24年成本比23年增加了40多万 我今年1月份做出来利润报表收入减成本是38000多，这种正常不？ 老师 今年我能把水电费再做回管理费用不么？
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但是增值税在第三季度就交完税了，第四季度开的发票，现在系统又给算上收入了
你这个需要去税务局现场申报，把情况和税务局的前台说下，会给你在窗口修改的
好的谢谢老师
不用谢，能解决问题就好
老师，如果不去柜台，我可以先交了，在汇算清缴时申请退税么？
你这个是增值税税，汇算清缴涉及企业所得税，不会给你退增值税的，只能通过修改报表形成多交税费，税务局退税很麻烦，要查账的，你交了就是相当于给税务局，税务局不会想要你退税
明白了，谢谢老师！
好的，最好这个月能解决就解决，不然涉及退抵问题，税务局要查账
好的，谢谢老师，明白这个逻辑了