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低值易耗品1018元 23年购买已付款已到货未开发票,做账 贷 应付账款-应付暂估款 现在发票开不来 这时候调账 应该怎么做

2024-12-23 11:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-23 11:45

你好,你的账仍然是一样的做,只是不能税前扣除。

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快账用户6836 追问 2024-12-23 11:46

那我这个应付暂估款科目现在怎么冲销

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齐红老师 解答 2024-12-23 11:46

你好,你这个可以红字冲减,然后按照送货单重新做。 支付款项的时候再借应付账款贷,银行存款就好了。

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你好,你的账仍然是一样的做,只是不能税前扣除。
2024-12-23
同学,你好 等来发票  借 库存商品    负数 贷应付暂估款    负数 借 库存商品     贷 应付暂估款
2023-12-05
借:低值易耗品 贷:应付账款-暂估
2023-12-06
你好 当采购的货物已经到货,款项已经支付,但发票还未收到时,按照会计准则,需要进行以下会计处理: 1.借:库存商品贷:应付暂估款 这个分录表示在货物已到但发票未到的情况下,先按估计价值将货物记入库存商品,同时将该估计价值记入应付暂估款。 1.借:应付账款贷:银行存款 这个分录表示将款项支付给供应商,同时将该款项记入应付账款。 当收到发票后,需要按照发票金额进行调整。如果发票金额与之前的估计金额有差异,需要进行以下会计处理: 1.借:应付暂估款(调整差异)贷:库存商品(调整差异) 这个分录表示根据发票金额调整之前估计的应付暂估款和库存商品。如果实际发票金额大于之前的估计金额,那么需要同时减少应付暂估款和增加库存商品;反之则相反。 1.借:应付账款(实际支付的金额)贷:银行存款(实际支付的金额)
2023-12-05
你好 你们是外购然后销售的吗 没有入库的吗
2021-01-17
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