老师，你好，我想请问下小规模纳税人和一般纳税人，如果确成本票怎么办？我们是测绘行业，没有什么成本，主要就是谈项目大部分都是和政府单位，然后就是职工做技术服务，测绘编制方案什么的，这样的缺成本票怎么办呢？
您好，这不是缺成本发票，我们只有这些成本发生，说明毛利高，都是人工活，把工资发高些，这个成本 不就多了么，利润就少了
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老师，您好，我公司是集体所有制的建筑安装公司，小规模企业，现有一块划拨来的土地，要建一个仓储物流园区，我们自己没有开发资质了，我们有什么方案可以开发呢？如果和房地产一般纳税人企业合作，那成本记入什么科目？我们能自己作为甲方开发这个项目吗？那作为甲方。成本记什么科目？现在发生的公告费和测绘费记入什么科目呢？
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老师您好！我公司是工业企业，一般纳税人，我们的主要客户只需要普票，不需要13%的增值税专用发票，于是我们想把业务做拆分，方案一：如果成立一个小规模纳税人的销售公司，正常卖给客户100元，成本60元，成立销售公司之后，工厂卖给销售公司80元，开80元的13%的增值税发票，再由销售公司卖给客户100元。开3%的增值税普票（不考虑税收优惠）。方案二：把原有工厂拆分成2个工厂，再成立一个小规模的工厂，但是厂房、设备，人员都是一套。这两个方案可行吗？有什么税务上的风险？
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您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，
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请问老师，我们公司属于制造业，一般纳税人，每个月进项发票都不够用，例如这月销售未税开到130万元，利润率10％，那么成本是120万：成本中的材料占60万，人工占40万，电费4万，制造费用8万，但是能开进来的进项发票只有材料和电费，人工和制造费用中的折旧不能取得发票，我们税负率是3.5，这样距离税负率缺口较大，要想每月都维持3.5税负率，应该怎么改变一下这种情况呢？怎么做税务筹划呢？
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老师，下午好，请问我这边一家小规模纳税人单位，营业范围是有食品销售，保健品销售，进货的对方公司是一般纳税人，所以开过来的发票是13%的。然后我想请问下关于成本的结转，是不是我单位如果有卖货出去，那就对应要结转成本？那这个结转成本是怎么去计算呢？是按照进货公司开过的发票上的金额算成本吗？利润进货发票写的一盒的36.633663元，那卖出去一盒，我结转成本就按照36.633663进行结转成本吗？还是说可以直接按照一个比例做结转成本呢
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甲企业2×19年12月份购入一台需要安装的生产用设备，增值税专用发票上注明的设备价款为100000元，增值税税率为13%。发生运杂费6000元，增值税为540元；发生安装费4000元，增值税为520元。全部款项已用银行存款支付。该设备当月安装完毕并交付使用。该设备预计净残值为10000元，预计使用年限为5年。要求：(1)编制设备入账的相关会计分录。(2)分别采用双倍余额递减法和年数总和法计算该设备2×20年和2×21年的折旧额。
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2023年1月1日，A公司以银行存款1 000万元购入丙公司股份，另支付相关税费 10万元，准备长期持有。A公司持有的股份占丙公司有表决权股份的30%，对丙公司的财务和经营决策具有重大影响。投资日丙公司可辨认净资产的公允价值为4200万元（与账面价值相等）。2022年度，两公司实现净利润400万元，A公司按投资比例确认应享有的份额。2023年12月31日，两司召开股东大会，股东大会决定分派现金股利120万元，A公司按照投资比例确认应享有的份额。 公司按投资比例确认应享有的份额。2024年2月1日，收到丙公司的现金股利。2024年3月A公司出售对丙公司的全部投资，收到出售价款1200万元已存入银行，不考虑其他税费。 要求：根据上述业务逐笔编制A公司对丙公司长期股权投资相关的会计分录
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老师好，请教一下资产总额偏高，如何降低资产总额？
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老师好，个人开给公司的装修费要代扣代缴个人所得税吗？税率是多少？
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工资做高的话，我们那个发工资流水不对啊，就是说发工资也实际发这么多吗？
您好，是的，当然要实发的，
是不是说可以这样，领导层的工资流水做高，然后再让几个领导现金返还回来，这样账上就可以显示利润少了是吧
您好，申报了工资还让他们把工资返回来，他们愿意么，还交了个税，还回来当是借给公司的，这个方案倒不错
对，因为如果工资做高的话，我们做账肯定要对应原始凭证银行回单支出流水的，这么高工资也不能发现金啊，现在都是银行转账发工资，如果个税高的话，可以安排公司部分给他报销一下，当然这个包括现金返还部分的借给公司单做一笔内部台账了，实际都是公司的钱，只是给报销一些个税费用。感觉这样应该也是可以的吧
嗯呢，您好聪明，利润降了，手里的钱也多了
哈哈，谢谢老师，我也是不太确定想多咨询咨询老师
朋友您好，您还是挺专业的，为公司想办法节税
哈哈，谢谢老师夸奖，现在都是需要税务筹划的了，很多公司都有这些问题
是的是的，您这是在做财务经理的工作，
嗯，其实我们公司有两家。一个小规模，一个一般纳税人，这两家公司都是做测绘相关行业的都是开票给一些政府单位，一般纳税人主要做土地规划，城乡规划，小规模是也是规划设计，我们公司主要的实际成本其实没有什么设备，主要就是人工他们去做一些方案测绘，所以一般也就是人员工资，但是我们人员工资每个月又不是很高，因为他们都是年底按项目完成的业绩发放提成，业绩提成年底会比较高，平常月份的工资都是提前发放的固定工资，一般也就五千左右，所以目前存在问题计较大的就是一般纳税人这家公司缺成本票，我还想问下老师如果我用小规模开票给一般纳税人，做项目服务外包，这种做成成本票是不是也可以，小规模只要季度开普票不到30万都免税
您好，1.年底按项目完成的业绩发放提成，业绩提成年底会比较高，这个情况全年的成本不会少呀， 2.小规模开票给一般纳税人，做项目服务外包，可以的，但这个要有合理性，小规模和一般人是一个老板，为啥小规模拿不到项目，要想好如何回答
嗯，我们小规模和一般纳税人的法人不是一个人，这样应该还可以操作吧。
哦哦，那可以的，有合理性
好的，谢谢老师
亲爱的朋友， 祝您工作顺利，生活顺意~ 希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~