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老师你好,我们是建筑公司,有一份合同是弱电安装,但签订的时候合同内容按材料合同格式签的,里面列明了供应材料的名称,并包含安装调试。这算一个份混合销售的合同吗?开票时我应该按从高税率个13%开还是材料和安转分开开呢?

2024-12-16 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-16 09:47

你好,你们是外购在销售的吗?然后提供的安装是的话,这个就属于混合销售。按照材料

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快账用户3392 追问 2024-12-16 09:50

外购再销售,那安装这部分的发票该怎么选商品税码呢?安装本属于建筑服务的

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齐红老师 解答 2024-12-16 09:50

混合销售税收编码都是材料一块开,不用单独开。

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快账用户3392 追问 2024-12-16 09:52

比如我们是电线电缆,安装调试这块儿这样开 *电线电缆*弱电系统安装调试 税率13% 这样开,是不?

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齐红老师 解答 2024-12-16 09:54

电线电缆*电缆 一块开这个

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快账用户3392 追问 2024-12-16 09:57

这样开跟甲方的对账单的数量金额对不上,跟进项发票的数量也对不上呀,这样不会有风险吗

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齐红老师 解答 2024-12-16 09:57

数量能对的上,单价有变化,其他的没有问题。

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相关问题讨论
你好,你们是外购在销售的吗?然后提供的安装是的话,这个就属于混合销售。按照材料
2024-12-16
您们是即提供材料又同时提供安装服务吗?如果是的话: 开一张发票,“货物或应税劳务、服务名称”栏分两行,一行写弱电材料及规格等,按 13%税率计税;另一行写“建筑服务 - 安装服务”,一般纳税人符合常规条件按 9%计税,符合简易计税(如甲供工程)按 3%计税,金额分别对应合同里的材料款与安装调试费。
2024-12-12
您好 这个乙方负责采购的材料,都是什么材料呢?是不是辅料呢?本质是提供安装调试服务?
2021-04-15
你好,合同里面约定了,是可以的,
2022-04-13
你好,如果是销售材料带安装的,就是混合销售的,按照13%开具发票
2021-06-10
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