老师是这样的，我们的一条产线发生了一笔检测费用含税20万，也已支付了。这条产线未来会转移到另一家B分公司，老板说这费用应该是由B公司来承担。这样的话我们要开票给我分公司收回款项。这是11月这条产线利润很高大概有100万，这样的话这个费用由我们承担少交点所得税划算，还是由分公司承担，向分公司收回这20万，多交点所得税，但是年末股东分红多分点划算呢？
若本公司承担检测费用，可少缴企业所得税5万（假设税率25%），但可供股东分红的利润基数变小；若B分公司承担，本公司要多缴5万所得税，但可供股东分红的利润基数会增加。哪种更划算需综合考虑，如公司现金流状况、股东分红规划、总分公司财务安排等
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老师，现在是我现在要买一辆车，然后一辆车呢。想是公司掏一半钱，我出一半钱。那么我是怎么来处理会合适一点。那是公司。是阿，一次性的，由公司完全采购以后。然后，然后就是一次性掏钱来弄合适呢，还是。就是攻，还是公司出公司部分的 反正把他的就是掏的部分呢，掏完钱剩余的部分贷款，我每月来还呢。另外的话这样，然后想把车放在这个公司名下。那么这个就是产权问题，该怎么办？然后我们该怎么约定？还有我，我呢，我是这个公司的股东，也是公司的总经理。不是公司最大的股东。 我麻烦老师就是你给我算一下费用方面的事儿，意思就是说从公司走的话。全公司全款走，我在网站上面。放钱的话是该怎么放？因为我肯定也是领完工资以后给公司。不可能是从我个人的这个存款里给他。那么就是是不是中间会产生了我的个人所得税，我现在月薪是3万块钱。然后而又一个购置税呀，等等会增加这么多。还是这是要算一个这个方法另外的话。假设刚才收到的贷款，那么贷款的话，我就会变成一个，我不领工资。到公司来，直接把我的工资给到他，就是少领部分工资呗。
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老师，我们这有个公司跟法人借了40万，如果年底要平账，这个怎么处理好一些？假如公司有很多收入来源，如果用这个收入去还钱，那么取得这个收入会有个增值税，还会涉及到企业所得税。如果说法人不需要公司还钱了，那这笔欠款走营业外收入，还是要交5%的企业所得税，这样理解对吗？还有一种情况是我大概看到有人建议说这笔钱可以由债权转股权，就是转为法人对公司的投资，因为公司目前没有实收资本，那可不可以入账为借其他应付款贷实收资本？这种情况是不是只交个实收资本的印花税，现在是减半政策的话是万分之二点五，我这么理解对吗，而且这三种方法利弊如何，老师能给些建议吗，因为我不懂税务筹划还有预警风险的，老板就是想省钱少缴税，这个该如何处理好一些？
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老师大概情况是这样这几年经营不善，去年账面亏了30多万，前年赚了60多万，大前年也是亏了10多万。今年我们打算向信贷公司借款，因为想做新的项目，但是这里有个问题，就是B厂商一直有200万票没开给我们，我们预付也挂了200多万，我们和B款项已经结清，这些票开出来其实都是成本，这样一摊前几年基本都在亏。信贷公司风控那边我们过不了，款带不下来。 我这里大概想了2个粗暴的办法。第一个 那没开的200多万票我们拒不承认，信贷公司查出来的话，我们就说B没开票给我们，他们属于无票收入，我们款项已清。预付账款那我们就说是放在B那边的货款，这办法我觉得风控那边还是不会信（我不知道风控的原理）。第二个办法，还是那200多万票我们不承认，预付那边叫B这个月给我们打一笔200的款项，就是暂用几天，先把我们账面预付冲掉。等风控查过了我们再把预付补回来，200多万的票叫B今年分次开给我们，我们再分次确认成本。我现在不知道这2种办法行不行。 （问题有点长，前面问了2次都没写完，其实我这里还省略了一些麻烦老师了）
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老师，我们是建筑总承包企业，属于大包，我们自己买主材，把辅材和劳务分包出去了，一般计税方式。要求分包方提供专用发票来结算工程款，我们扣除税款和管理费，剩下的按照提供的发票汇款。我们公司目前想这样做，分包方来我们公司办理拨款之前，我们要先给开发公司开具工程款发票，这时销项税就产生了，目前分包方还没有给我们提供成本发票，所以我们会先让分包方按照9%的税及附加，先把税款交到我公司，等分包方拿来多少进项，我再返还给他税款，这样的话，这个税做到其他应付款里面，返还的进项税肯定小于销账，那其他应付款一直有余额怎么办老师？我不知道这种方式收入税款是否合理
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分公司（本公司）4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费，未收到发票，总公司的人通知我让做库存商品暂估入库，这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额，总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我，52.5是本公司自己承担（需要把52.5支付给总公司的），因为是样品所以免费给客户的，不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了，除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗？总公司会计跟我说做个预收款，这个预收款是不是写分录的意思，是的话分录写借，销售费用 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 是不是做完预收款分录后去结转，然后全选凭证记账，最后全选凭证去结账是吗？老师，我写的对吗？
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两件半成品加工成一件产成品。如果第一步骤月末在产量数量为70,第二步骤月末在产品数量为100,且本月完工产品数量为2800,第一步骤和第二步骤月末在产品完工程度分别为50%和40%，原料在第一步骤生产开工时一次投入,求第一步的生产要素费用应计入产成品成本的“份额”。第一步骤月初:直接材料费用11200直接人工费用5845本月第一步骤发生:直接材料费用98690直接人工费用44050
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两件半成品加工成一件产成品。如果第一步骤月末在产量数量为70，第二步骤月末在产品数量为100，且本月完工产品数量为2800，第一步骤和第二步骤月末在产品完工程度分别为50%和40%，原料在第一步骤生产开工时一次投入，求第一步的生产要素费用应计入产成品成本的“份额”。
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1.B公司刚成立，A公司为B公司百分百股东，并以银行存款支付投资款，求A公司会计分录2.A公司后期将股权转给了个人（未产生资金交易），后面又从个人手上买回来了（平价转让），故B公司将前期A公司的投资款退回了A公司账户，且A公司将购买股权款转给了个人，求A公司的两笔业务的会计分录
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期初余额库存现金2000元，银行存款5000元，12月份费用都十几万，这两个科目怎么让增加？？
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甲公司卫增值税一般纳税人适用13%的增值税税率。本年七月甲公司购入一批原材料不含税价格为200万元，取得的增值税专用发票注明的增值税税额为26万元，我进项税额应于本年七月我销项税额中抵扣一年。12月该批原材料由于仓库发生火灾，因管理不善导致发生损失，将公司对其进行盘存清理，发现有不完增值税价格35万元的原材料，经过一定处理仍能使用为回笼资金，决定将其变价卖出。本年12月，甲公司业务增值税，肖项税额为100万元可抵扣的进项生税为，肖项税额为100万元，可抵扣的进项税为60万元，假设只考虑增值税，进行税务筹划
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老师您好，偶然发现往年的凭证里费用发票普票，销售方开的税率是零，不知道是不是开的有问题，现代服务-保洁服务，是不是小规模的话可以开税率为零的发票，已经入了成本了，会有问题吗？如果是对方开错了，将来也是找销售方吧，款项已付
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计提社保时把个人部分也计提进应付职工薪酬了，如何调整？能不能不调整？比如：借：管理费用社保100借：其他应收款社保100贷：应付职工薪酬社保200借：应付职工薪酬社保200贷：银行存款200
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开票清单号怎样填写备注栏
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老师您好，偶然发现往年的凭证里的费用普票有发票税率好像是错的，早就已经结完账了怎么处理
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您好收到一张税率为零的普票，现代服务-保洁服务十万块的，可入帐吗？我了解的保洁服务发票应该税率不是零，但是我是购买方普票也不涉及抵扣问题，可以入费用的吧？
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我们是高企，享受15%所得税税率，而且有研发加计扣除，这个检测费可以入研发费用，可以免缴纳税费，那是否本公司承担较好，而且股东分红按实缴比例享受分红是吗？最多可以分多少？有限制吗？都要交20%个税？
而且考虑如果本公司向B公司收钱，本公司还要开检测费发票，本公司未开过检测费的发票，可否用抵消货款方法本公司：此笔费用借：其他应收款 20 贷：银行20；本公司向B公司购入货款：借：材料 20 贷：应付20，对冲，借应付20贷其他应收20？可否？
1. 检测费承担：若符合研发费用列支范围及加计扣除规定，由本公司承担检测费在税务上有利，可节税。 2. 股东分红：一般按实缴比例分红，弥补亏损、提取法定公积金后剩余未分配利润可分，无绝对上限，个人股东分红需缴20%个税，符合条件的居民企业股东分红免税。 3. 往来款对冲：若存在真实相互债权债务关系可对冲，但本公司收检测费需按规定申请增加品目开具发票，不能因对冲免开发票，要确保合规处理。
老师早上好，本公司自行承担可以节所得税，如果按15%所得税，可以减少付3万的所得税，但是钱确实也是付出去了20万，老板估计是考虑到这点。
另外我自己也想到3个办法，老师帮忙看下，图中E是本公司，G是B公司
现在E公司已经收到供应商发票了，也已经付钱给供应商了，账务上也已经入费用了，进项税也抵扣了。
你这个办法也可以
图中的前三个办法？第四个办法，代付代收，供应商打票要改成开给G公司？但是由E公司付钱，再收回G公司钱，这样G收的发票和付款单位不对应，有没有什么问题？
开票不能变，做委托收款或者委托付款的就可以
委托付款委托就是我们本公司付供应商货款，但是供应商开分公司的抬头发票，分公司付款给本公司，有点三角关系，需要开具什么协议证明吗
就是委托收款协议或者委托付款协议
有没有样版？需要三方盖章承认吗，如果这样供货商开本公司的发票要红冲了，本公司还要转出进项税，对吗
对的，这个还得进项转出的 协议我手机上没有呢，明天你再来提问我电脑上发你可以吗？明天提问的时候带上我名字就行，实在不好意思了，因为资料都在电脑上
好的，是需要三方盖章吗？我觉得供应商不肯再干这事，毕竟钱收到发票也开了。应该只能是母子之间交易了，母付的是9个点的含税20万，开票给子公司开6个点的20万还是13个点的20万划算呢
委托方和受托方签就可以的
子公司想要抵扣进项吗