去年交了印花税，漏计提税金及附加，直接做了借应交税费，贷银行存款。 导致科目余额表应交税费借方一直挂着这个数。 现在要怎么做分录给它平掉。
你好，根据你的描述，现在的分录是 借：以前年度损益调整—税金及附加，贷：应交税费
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去年12月份我计提了一笔分录：借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税，金额多计提了，现在我要红冲这笔分录，然后写：借：税金及附加，贷银行存款，要怎么冲去年的分录
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车船税计提时： 借：税金及附加 贷：应交税费——车船税 缴纳时： 借：应交税费——车船税 贷：银行存款 由于前手会计在缴纳时做了图中的账务处理，没做计提处理，导致目前“应交税费~车船税”余额在借方一直挂着账没法平，我现在补提可以吧？？？
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Q
老师，去年印花税退税的时候我分录做成了:借 应交税费-印花税 贷 税金及附加 借 银行存款 贷 应交税费-印花税，导致自动生成的利润表里的印花税数据不对怎么办，数据没有减去退的税反而一起算成了累计的，是要调账吗？还是直接申报年度利润表的时候自己改一下印花税的数据就行了？
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老师2021年7月做了一笔 借:税金及附加38453， 贷:应交税费-印花税38453.后面缴纳时: 借:开发成本-应交税费-印花税38453 贷:银行存款 38453 ，现在应交税费是贷方余额怎么冲掉
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Q
查账发现很早以前年的会计，印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加这些税没有计提，在缴费时，直接做：借应交税费-对应税，贷：银行存款了，导致相应明细科目挂着余额，想问下过了这么多年了这个要怎么调整啊
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你好，我想让你给我算比帐
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老师我不是太明白，有完整的会计分录吗
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老师公司主营回收废旧滚筒洗衣机，进行拆解，拆解以后变成多种零散件，再售卖出去这样的整个流程该怎么做账还有就是在拆解过程中使用的工具计入到什么科目最后再怎么结转（工具是买来就直接出库了这该怎么做会计分录呢）
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老师，在拆解过程中使用的拆解工具怎么做，最后怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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会不会影响去年的所得税报表
你好，不影响去年的报表，而是影响今年的
可以理解为以前年度损益调整-税金及附加，相当于一种费用，减少了今年的利润吗
你好，是的，是这样的
那在汇算清缴前做的以前年度损益调整呢，（5.31前）是影响23年还是24年的
你好，在汇算清缴前做的以前年度损益调整，这个是影响之前年度的
汇算清缴以后做的以前年度损益调整，税务认可吗
你好，账务调整是正常事项，是认可的