公司开设了抖店，售卖会员卡，公司打了备用金给员工去找人刷单，会员卡也会实际给到刷单的人，请问我在做账时： 支付备用金：借：其他应收款 贷：银行存款 抖店结算时：借：其他货币资金-抖店 贷：应收-抖店 在不确认为收入的情况下，要怎么平其他应收和应收-抖店这两个科目呢？还有，这部分抖店款虽然不确认为收入，是不是要交税呢？要交税的话分录又该怎么做呢？

1.每天收入总数，我要做一个借银行存款，贷主营业务收入，应交税费（是3%的税率对吧） 2.然后现金收入的分录是借银行存款贷库存现金（这个分录对吗）还是借库存现金，贷主营业务收入？因为这个现金我都是每天存银行的。 3.我给采购人备用金（直接银行转账给的他）每天都有支出的费用票据，我就会相应做好分录，借制造费用或销售费用，贷其他应收款-备用金。 我每天以这样的思路做账请问是正确的嘛？然后你说我们进货的时候需要发票，那我们就让供应商给我们开发票，（普票）但是个体户和小规模都不能抵扣啊，我们拿着这些发票是为了交税用的吗？只要季度不超过30万的发票，就是免征的。是这个意思么。所以我们问供应商要发票的时候每月总计小于10万就可以？个体户交的是个人所得税，不管交不交税，分录都需要做对吗？ 做与不做这两个分录分别怎么做呢，如何计算的呢？

老师，您好，请教一个问题，我司（小规模纳税人）提取备用金，如果通过公转私的方式（打进出纳个人账户），就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行？ 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借：其他应收款 贷：银行存款，，，后期要打回来 才算平衡（不会被误认为分发股利的情况） 那现在被我通过公转私提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款，因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销，做凭证的时候就直接 借：管理费用 贷：库存现金 了 这样是不是不规范，要调么，还是说在领导信任的情况下，做备用金（库存现金）科目处理也行？ 那如果实在要调账的话，可能会被查的话，要怎么调啊

老师您好，我现在在做一笔信用卡账单的记账业务。应还50000元，已还40000元，剩余金额10000元做了账单分期。分3期还款。分期的时候，该笔业务如何做凭证？？还款的时候，我如何做凭证呢？ 信用卡是公司财务的个人信用卡，主要用于公司采购支付。因为采购员用信用卡是和他的采购备用金混用的。所以做账的时候，每笔刷卡的费用，我们都记做是采购员刷卡借的备用金，最后冲减备用金，这样比较容易对账。 我前期做账科目信用卡部分的是，借:采购备用金 贷:其他货币资金信用卡；还款的时候就是:借:其他货币资金信用卡 贷:现金或者银行存款等。 我现在就是对于信用卡的分期业务做凭证不会做？请指导。

老师，咨询您一下，我们新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24号收到一笔8万的打款，是a的100%控股的b打款的，不计入实收资本，双方签了研发服务合同，说是b的研发服务 让a公司的四个研发人员给干活。 问题： 一，5.31号我月末计提工资，五险一金和个税时都计入管理费用开办费了，5月成立公司算筹办期吗？计入管理费用-开办费合适吗？ 二，当时股东b给我们a公司打款时，不计入实收资本，后来就签了服务合同，我们作为主营业务收入了那80000， 会计分录，借，银行存款 贷，主营业务收入， 应交税费增值税， a公司收款8万的会计分录，我这样做对吗？ 或者收款八万还是计入研发支出呢？会计分录用哪个正确呢？？ 收款的时候 借：银行存款 贷：预收账款 后期研发成功后才确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额

公司开设了抖店，售卖会员卡，公司打了备用金给员工去找人刷单，会员卡也会实际给到刷单的人，请问我在做账时： 支付备用金：借：其他应收款 贷：银行存款 抖店结算时：借：其他货币资金-抖店 贷：应收-抖店 在不确认为收入的情况下，要怎么平其他应收和应收-抖店这两个科目呢？还有，这部分抖店款虽然不确认为收入，是不是要交税呢？要交税的话分录又该怎么做呢？