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老师请问下去年的管理费用多入了账,我们当时做的是借:管理费用—修理费 应交税务—进项税,贷:应付账款 我要调整,应该怎样调?今年应该怎样做会计分录 ?

2024-12-05 10:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-05 10:26

意思是增值税也多做了?当时没有核对?

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快账用户9866 追问 2024-12-05 10:26

没有,税是对的,就是费用做多了,和应付账款不对

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齐红老师 解答 2024-12-05 10:29

借:应付账款 贷:利润分配-未分配利润

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快账用户9866 追问 2024-12-05 10:30

不通过以前年度损益调整吗?是不是这个季度要补所得税?

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齐红老师 解答 2024-12-05 10:34

金额大就得更正当年的财务报表,然后重新做汇算

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快账用户9866 追问 2024-12-05 10:38

只有3000多,是不是就不用更正?

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齐红老师 解答 2024-12-05 10:39

建议还是更正了好些

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