你好，请问一下零售的都是做账现金收款。但是后面有不懂是抖音上卖车，收到是抖音转入的，但是客户是去我们店里提车的。那这个需要区分抖音的客户出来嘛？还是零售车我还是像以前一样，借库存现金总数 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 现在借银行存款，贷方库存现金？还是借银行存款 贷应收账款。然后借应收账款，贷库存现金就行了。不需要名单了

甲销售给乙货物的同时，给乙用银行存款代垫了运费，后来乙用现金还给了甲 分录是 1借应收账款-价款+税款+代垫运费 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交销项 贷:银行存款 或者分开写 2借:应收账款-代垫运费 贷:银行存款 这两个分录都对吧 如果不涉及销售货物甲帮已代垫运费 3甲方:借:其他应收款-代垫运费 贷:银行存款 借库存现金 贷:其他应收款-代垫运费 4乙方:借:其他应付款-代垫运费 贷:库存现金吗 这四个分录是该这么写吗？ 老师讲课视频上3分录用的是其他应付款呢为什么

老师，请问一下个人独资企业的，现在注销不了，需要流水，以前没有开公户的。这个员工收钱的。咋整 补账税管员也想跟账本能一一对应，跟公户一致（之前没有开公户的。现在走流水） 那我能不能 先让实际收钱的人，转钱进来，借银行存款，贷其他应付款 —员工名字 这个需要什么证明嘛？ 开票出去了，借应收账款 贷主营 应交增值税 还是收钱这个人存现金进来但是不是法人啊，借银行存款 贷库存现金 。借库存现金 贷应收账款 。 我这个需要怎么走一遍流水比较好锕

老师 我们1月份受到一笔预付款 但是没有开票给客户，我写了分录 借 银行存款 贷 预收账款 。2月份我们开了全额的发票 ，写分录借预付账款 借应收账款 贷主营业务收入 应税 。。。（销售的是音响设备，现目前还没有收到相关的购买的发票和付款）我的账是不是错了，销售不是应该有库存商品结转成本吗）

出现销售折扣是第一步借记主营业务收入(折扣后的金额)应交税费(折扣后的)贷记应收账款 第二步借记应收账款贷记银行存款 或者借记银行存款贷记应收账款 我咋觉得这俩都说的通第一个是应收账款结转到银行存款。第二个是借账户是资金的使用结果，那可不可以理解成借是应收账款账户上的余额的使用结果呀。

老师，我有个问题，就是我接账的时候，前面会计做了借银行存款，贷预收账款。但是我也不知道有没有开发票，还是说开了发票已经收款了。然后开发票是不是直接做借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额了。所以导致预收账款一直存在。假如这个情况我应该如何调整阿？要是说借应收账款 我还能预收冲应收。现在不懂咋整了