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老师请问公司取得的进项税额1000元的发票对方公司走逃,税务局让进项税额转出,这个要补交税款和滞纳金都怎么算?

2024-12-03 14:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-03 14:40

同学,你好 补交税款和滞纳金都怎么算? 进项税额不能抵扣,抵扣的增值税要补缴,滞纳金按照每日万分之五

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快账用户3479 追问 2024-12-03 17:06

所得税补交的部分如何计算

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齐红老师 解答 2024-12-03 17:08

同学,你好 就是发票不含税部分,乘以所得税税率,就是补缴纳的企业所得税

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借库存商品 贷应交税费应交增值税进项税额转出
2022-10-25
合理 对方走逃企业你的进项按道理应该转出
2022-01-27
是当时支付了吗?这个钱如果是的话, 借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出, 借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费查补税款, 借应交税费查补税款,贷银行存款, 借营业外支出滞纳金贷银行存款
2023-09-05
您好,会计分录: 借:原材料-失联不得抵扣进项 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2022-01-15
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