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老师,我们销售商品有免税和应税的,服务商给我们开的发票是不是只能抵扣应税收入的那部分,免税收入那部分对应的进项税要做转出

2024-12-02 11:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-02 11:28

是,只能抵扣应税收入的那部分,免税收入那部分对应的进项税要做转出

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快账用户3594 追问 2024-12-02 11:37

老师,假如免税收入150万,应税收入50万,进项服务费发票税额0.15万,能抵扣的进项税是不是这样算的50/(150+50)*0.15=0.0375

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齐红老师 解答 2024-12-02 11:40

是的,你的理解是对的。

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快账用户3594 追问 2024-12-02 11:41

谢谢老师,那认证发票那里要怎样操作呢

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齐红老师 解答 2024-12-02 11:44

正常勾选即可,填写时做转出即可

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快账用户3594 追问 2024-12-02 11:49

好的老师,多谢

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齐红老师 解答 2024-12-02 11:50

好的,祝你工作顺利!

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2022-05-14
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