是,只能抵扣应税收入的那部分,免税收入那部分对应的进项税要做转出
老师,本公司有免税收入和应税收入,那不能分清的已认证进项税额是按照免税收入占总收入比例做进项税额转出吗? 已抵扣农产品收购的进项税额,现农产品售出,那抵扣的进项税额也要转出吗?转出是按啥比例转呢?
老师 我想问 我们的供应商饲料公司 因为饲料免税 只给我们开普票 我们是一般纳税人 进项要专票 那这个我们是不是不能进项抵扣
老师,请问我们公司有部分收入是免税的,有部分收入不是免税的,那做账怎么做?没开票
我们和供应商合作,把他产品销售出去,我们收取服务费,款项是我们代收的,那么属于供应商那部收入,我们可以不确定收入,我直接按差额部分确认收入可以吗。
我们单位是大学招标的餐饮企业,是一般纳税人,给学校开的发票是免税的,但也有一部分是没有发票的,这部分确认收入后可以把进项抵扣,但进项免税和应税的不能分开,我是说进项怎么处理?
请问暂估收入需要结转成本吗?需要报税吗?分录怎么做呢
您好,请问我们有一个合同,是分批发货,年底可以先把未发货的一部分暂估收入吗?
你好老师比如说第一季度我报企业所得税税负率为3.3第二季度为3.2但是如果每个季度按3.5来算我是交少了钱第四季度我报3.5可以把之前三个季度少交的弥补上吗
在用友t3报表管理系统中,报表编制完成后进行报表审核才有意义,否则报表没有数据审核时必然会提示错误对吗
怎么考过注册会计师啊啊啊啊
机械租赁 能开建筑服增值税专票吗
更新新的电子税务局待办业务没有财务报表但是以前有我给税务局打电话说小规模纳税人不用报但是以前旧的系统每个季度都报
您好,老师,数电普票,月底批量打印操作,需要交付吗?
一般纳税人营业收入超过10万教育费附加还有地方教育费附加减半
老师,请问我们单位从供应商A进货,A在应付账款科目,我们是小规模纳税人,今天A预付了18万给我们,我们是不是不用记预收A直接记应付账款A就行了啊?
老师,假如免税收入150万,应税收入50万,进项服务费发票税额0.15万,能抵扣的进项税是不是这样算的50/(150+50)*0.15=0.0375
是的,你的理解是对的。
谢谢老师,那认证发票那里要怎样操作呢
正常勾选即可,填写时做转出即可
好的老师,多谢
好的,祝你工作顺利!