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老师,你好,以前年度缴纳的增值税,忘记月底计提了,怎么调整

2024-11-30 15:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-30 15:06

同学你好,增值税 不是说非得要计提的, 就算计提了,也不影响其他科目, 它是 应交税费应交增值税 这个 2 级科目之间的转换 如果说,你看着别扭。现在补一笔也行的。不想影响损益 那么,请问一下,当时没有计提。那么, 缴纳增值税时,你做到了哪个科目 借 什么 贷 银行存款

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快账用户8359 追问 2024-11-30 15:23

当时缴纳是冲减的留抵退税额,没有实际付款

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快账用户8359 追问 2024-11-30 15:28

缴纳这一步怎么做分录

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齐红老师 解答 2024-11-30 15:31

好的,那就说明 没有要缴纳的税。 所以。不用计提 如果计提会计分录如下 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷 应交税费 未交增值税

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齐红老师 解答 2024-11-30 15:32

当时抵顶的增值税用的哪个科目 和上述 应交税费未交增值税 对冲就可以了

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同学你好,增值税 不是说非得要计提的, 就算计提了,也不影响其他科目, 它是 应交税费应交增值税 这个 2 级科目之间的转换 如果说,你看着别扭。现在补一笔也行的。不想影响损益 那么,请问一下,当时没有计提。那么, 缴纳增值税时,你做到了哪个科目 借 什么 贷 银行存款
2024-11-30
你好 借:应交税费/应交增值税/已交增值税 贷:应交税费/应交增值税/未交增值税
2023-01-08
可以的,就调减利润即可
2023-02-01
这个直接记到营业外收入就行。你这个是不是尾插产生的?是就这样处理。
2023-03-30
同学你好 是什么企业会计准则
2022-07-12
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