你好，老师，我想问一下外贸企业今年3月份已报关出口，并且已经收汇，但是销售发票没有开，进项发票还没收到，这种情况如果收到采购发票还可以申请退税吗？
你好，可以的在第二年四月之前都可以
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请教一下 比如我公司1月份的时候 有一批40万的材料采购进来 还没有收到进项发票 但是这批材料已经销售出去了 产生了销项税额 然后这个发票2月份才补给我的 然后我有另外一拨材料1月份有及你想发票，还没销售出去 我可以先抵扣掉没有销售出去材料的进项税额吗
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老师你好，我请教一下，我们是外贸企业，报关单上的出口日期是2022年的4月8号，但是收到的进项发票对方单位是10月13号开具的，于是我们的出口发票也是这个月才开具，在这种情况下，这张进项发票还能出口退税吗？有时间要求吗？
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我们是一家南京的外贸企业，2月份已经出口，然后采购发票已经勾选退税。然后3月份银行已收汇，请问，我们需要给国外客户开销项发票吗？还有就是我4月份申报还是5月份申报也可以。
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老师，商贸企业供应链企业，没有收到上游采购商品的发票，本月已经申报纳税未开票收入，然后这种可以后期如果一直没收到进账发票，可以开具销售发票吗？但久了不开具发票也存在问题啊
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你好老师，我想问一下我刚接手了一个外贸企业的账，他们3月份和5月份有2笔报关出口，并且都已收汇，但是老板说因为没有收到进项发票，所以没开销售发票也没申报收入，这样是不是不可以？我还想问一下是不是应该尽快催收发票，办理出口退税？
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自然人李某是一名建筑设计师，想成立一家有限公司提供建筑设计服务，预计年不含税营业收入为820万元。由于提供该服务的成本主要是人力成本，因此该公司基本无法取得成本费用发票，该公司成本费用率70%。请帮李某进行税务筹划并计算应纳税额所得额。
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股东分红后，资产负债和利润表不平，需要调整嘛
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甲企业是一家高尔夫球及球具生产厂家，为增值税一般纳税人。2024年7月甲企业发生以下业务：（1）购进一批原材料A，取得增值税专用发票，注明价款5000元、增值税650元；委托乙企业将其加工成20个高尔夫球包，支付加工费10000元、增值税1300元，取得乙企业开具的增值税专用发票。乙企业同类高尔夫球包不含税销售价格为520元／个。甲企业收回时，乙企业代收代缴了消费税。（2）从生产企业购进高尔夫球杆杆头，取得增值税专用发票，注明货款16000元，增值税2080元；购进杆身，取得增值税专用发票，注明货款23600元，增值税3068元；购进握把，取得增值税专用发票，注明货款800元，增值税104元；当月领用外购杆头、握把、杆身各75％，加工成A、B两种型号的高尔夫球杆共20把（3）当月将自产的A型高尔夫球杆2把对外销售，取得不含税销售收入11000元；另将自产的A型高尔夫球杆3把赞助给高尔夫球大赛（4）将自产的单位成本为8000元的3把B型高尔夫球杆移送至非独立核算门市部销售，当月门市部对外销售了2把，取得价税合计金额22000元。高尔夫球及球具的成本利润率为10%。计算甲本年7月应缴消费税
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甲企业是一家高尔夫球及球具生产厂家，为增值税一般纳税人。2024年7月甲企业发生以下业务：（1）购进一批原材料A，取得增值税专用发票，注明价款5000元、增值税650元；委托乙企业将其加工成20个高尔夫球包，支付加工费10000元、增值税1300元，取得乙企业开具的增值税专用发票。乙企业同类高尔夫球包不含税销售价格为520元／个。甲企业收回时，乙企业代收代缴了消费税。（2）从生产企业购进高尔夫球杆杆头，取得增值税专用发票，注明货款16000元，增值税2080元；购进杆身，取得增值税专用发票，注明货款23600元，增值税3068元；购进握把，取得增值税专用发票，注明货款800元，增值税104元；当月领用外购杆头、握把、杆身各75％，加工成A、B两种型号的高尔夫球杆共20把。（3）当月将自产的A型高尔夫球杆2把对外销售，取得不含税销售收入11000元；另将自产的A型高尔夫球杆3把赞助给高尔夫球大赛。（4）将自产的单位成本为8000元的3把B型高尔夫球杆移送至非独立核算门市部销售，当月门市部对外销售了2把，取得价税合计金额22000元。其他相关资料：高尔夫球及球具的成本利润率为10%。要求（
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老师，销售发票我需要什么时间开？
你好，这个一般来说都是出口的那个月开。
老师，我是刚接手，我发现以前的会计没开，可以现在开吗？现在开会不会影响退税？
你好这个不影响的。
老师，我看之前会计把增值税收入申报在10月份里了，但是发票一直没开，并且增值税申报的收入是收汇后结汇的人民币金额这样可以吗？正常是不是应该是出口当月首日汇率成外币金额？
你好，这个是看合同约定的嗯日期的汇率就行。
合同约定的日期汇率？合同上应该是没有约定
老师，谢谢需要把增值税申报表再修改一下吗还是这样也可以？
你好，没有约定的话，一般按照出口当月的 正常是没问题的。
老师，报关单上是CIF价，我开发票的时候金额是不是应该转换成FOB价再乘当月首日汇率开？
你好，是的，这个是正规的操作。
那可以直接按照CIF这个价开吗？
正规的话，发票上面是按照fob价。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。