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请问老师,子公司垫付母公司个税和工资怎么做分录

2024-11-26 09:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-11-26 09:47

同学您好,子公司垫付母公司个税可以这样做: 借:其他应收款-代垫母公司个税款/工资 贷:银行存款

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快账用户8189 追问 2024-11-26 09:56

老师交税时候都贷银行存款了,感觉贷方少个

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齐红老师 解答 2024-11-26 10:09

同学您好,交税的时候,分录你是怎么做的呢?

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快账用户8189 追问 2024-11-26 10:50

借应交税费个税贷银行存款

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快账用户8189 追问 2024-11-26 10:54

老师,我问错了,这个个税不管了,谢谢老师

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快账用户8189 追问 2024-11-26 10:57

社保在母公司给上了,个税报在子公司了,好乱啊,现在怎么处理

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齐红老师 解答 2024-11-26 11:06

同学您好,计提的时候是   借:应付职工薪酬-工资   贷:应交税费-个人所得税吗 ?如果是这样的话,建议红冲掉计提及交税的分录,单独做:借:其他应收款-代垫母公司个税款  贷:银行存款。

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同学您好,子公司垫付母公司个税可以这样做: 借:其他应收款-代垫母公司个税款/工资 贷:银行存款
2024-11-26
您好,可以互相之间挂往来即可
2025-04-09
借:其他应收款-子公司 贷:银行存款 收回做相反分录
2022-06-23
您好,您的并入是合并报表还是子公司注销?
2022-03-07
借管理费用、劳务费或者是生产成本、劳务费、制造费用、劳务费等,贷银行存款。
2023-12-14
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