老师，T3软件里结转损益时有的科目结转不过来，我看结转时科目有些没在结转表，我怎么把没结转的科目放到结转表里

老师我想问一下，上个月单位收到政府转来的研发资金300万，一共将会收到2000万，按照时间节点分期支付，已经使用了这笔款去支付工资和设备了，工资入的管理费用，设备入的固定资产，我这边是将他计入递延收益，老板说按照2年来分摊，每个月分摊递延收益300万/2/12=12.5万元，那我每个月12.5万元转入其他收益这样计算正确吗

.计算题新天地公司准备购入一设备准备扩充生产能力，现在甲乙两个方案可供选择。甲方案：需投资100万元，使用寿命为5年，采用直线法计提折旧，5年后设备无残值。5年中每年的销售收入为60万元，每年的付现成本为20万元。乙方案：需投资120万元。另外，在第一年垫支营运资金20万元，采用直线折旧法计提折旧，使用寿命也为5年，5年后有残值收入20万元。5年中每年的销售收入为80万元，付现成本第一年为30万元，以后随着设备陈旧，逐年将增加修理费5万元。假设所得税率为25%，试计算两个方案的现金净流量。

老师我想问一下，上个月单位收到政府转来的研发资金300万，一共将会收到2000万，按照时间节点分期支付，现在这个300万可以用来支付工资和采购一些设备，我这边是将他计入递延收益，老板说按照2年来分摊，想问一下每个月分摊递延收益是按照300万/2/12=12.5万元转入其他收益吗，后期每个时间节点收到的剩余研发资金，再分开转入其他收益吗？

案例2:A酒厂为增值税一般纳税人， 发票； 2024.年8月份发生以下生产经营业务： （1）向B企业销售甲种粮食白酒1000箱，每箱10斤，每箱不含税啓价600元，开具增做那专周（2）从农民手中购进粮食，支付价款20万元，将该批粗食委托乙企业加工药酒1000斤，向己企业支付不含增值税的加工费2万元，辅助材料费0.5万元，乙企业已代收代繳消费税； （3）将上述委托收回的药酒全部直接销售，取得不含税销售额为30万元； （4）本月取得逾期白酒包装物押金收入为0.5万元。 根据上述资料，计算A 酒厂当月应纳消费税税额和乙企业代收代缴消费税。（白酒比例税率为20%，药酒的比例税率 10%，定额税为0.5.元/斤，药酒的消费税比例税率为10%）

某企业计划用新设备替换旧设备，旧设备账面价值为100000元，税法规定的使用年限10年，该设备已经使用5年，目前销售可得60000元。新设备投资额为150000元，预计使用5年，均无无残值。使用新设备可使企业在未来5年内每年增加营业收入16000元,降低付现成本9000元。该企业按直线法计提折旧，适用的所得税税率25％。要求:(1）计算使用新设备比旧设备增加的净现金流量（2）若公司的资金成本为10％，是否应采用新设备替换旧设备。

要撤销前几个月抵扣勾选怎么撤销，主要是这几个月增值税都已经申报了，没法撤销，难道要把这几个月增值税申报作废吗

要撤销之前几个月的抵扣怎么撤销，因为要修改增值税申报表

老板朋友向公司借的款走那个科目

内账，旅游公司自己内部办的PPT演讲比赛发生的费用(如比赛的奖品及奖金)计入什么科目明细，有市场部及后勤部的员工一起参加。可以计入管理费用福利费、其他，这个明细科目吗?

你好，我们小区是烂尾楼，开发商已经跑路了，我们后来就只能业主自己申请了一家物业公司让业主把钱都存到这个物业公司账号里面来，由这个物业公司支出费用，这个账需要做吗？做账用的科目都有哪些？