老师，上月收入9174.31，销项税额825.69 当期（上月）无进项税额，期末留抵税额9315.29 当期（上月）无需交纳增值税 本月红冲了上月收入9174.31，销项税额825.69，那么上月已抵扣的期末留抵税额是不是要转回来呢？申报表上也没有自动转回？是不是要在本月申报表中的进项税额那张表填写转出金额，期末留抵税额就会增加上月已抵扣的825.69元吗？

热门问答 更多>

• 3月收的款申报未开票收入4月有开票这笔怎么做账和税务处理？

• 老师汇算清缴年报可以改几次

• 您好！我是小规模纳税人，24年四季度开了90万专票，并申报缴税。25年一季度冲红了90万专票，重新开具了115万普票。我应该怎么填写申报表？

• 我们收到客户的关税，我们需要帮忙给客户代扣代缴进口关税，怎么做分录

• 老师我申报完财务报表填汇算表营业外收入显示与财务报表数据0不一致是系统卡了吗

• 老师这里不是除以公司权益资本成本吗，怎么除以成本率呢

• 老师帮忙解答一下这题

• 小规模公司取得无形资产～品牌使用费发票，如何记账

• 老师，为什么要先汇算清缴再做第一季度的所得税申报。 这样有什么好处？

• 12月我做的分示是借：银行存款62407，贷预付账款62407，借预付账款62407，贷主营业务收入62404-2971.76，应交税金-未交增值税2971.76，借：应交税金-未交增值税2971.76贷其他业务收入2971.76，后面1月开了票要怎么冲减