老师，你好取得2023异常发票要做进项税额转出分录怎么做，收到发票时进入待抵扣科目，该笔税额已经抵扣了
借：待抵扣进项 贷：进项转出
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老师您好，企业的电话费和网络费是通过银行代收的，每个月几百块，老板嫌麻烦，没有开过发票，直接用银行扣款单入的费用，一直也没有企业所得税调增，每年几千块的样子，如果将来出了什么问题，银行扣款凭证至少可以说明费用的真实性对吗？
粤公网安备 44030002003870号
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哪补交分录怎么做
你是在那个月补交的？
当月转出当月补交
直接计入应交税费-未交增值税
具体怎么结转，有具体分录
就是转出7万，这个月抵扣1万，剩下部分要交税，全部是当月转出，当月交
借：增值税-待抵扣进项 贷：增值税-进项转出 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
哪进项转出不是还有余额吗
借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税