按下边这样做账 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借: 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
4月份收到国家退税延缓缴纳的税款后,做了一笔分录 借:银行存款 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-城市维护建设税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 结果这个月报税时:税金及附加的金额<城市维护建设税+教育费附加,报税时系统那一栏提示错误。税金及附加的金额从三月报表上+4-6月的金额,与6月份的利润表是相符的!但城市维护建设税+教育费的附加确实>税金及附加!请问是什么原因,现在该怎样调整?
老师好!我是一般人,1、2月交了增值税及附加税,因出新政策,小微企业附加税减半征收,4月份退回了一半的附加税,这个月申报时,税金及附加因为当时扣减了地方教育附加,导致利润表上税金及附加减少,申报时填利润表,保存不上,怎么办?
就是我税金及附加这个计提多了165.9,借税金及附加贷应交税费,我调整的时候我做的是借应交税费贷税金及附加165.9,科目余额表是正确的利润,但是报表上面税金及附加这块还是按原来的数,导致利润多了,所得税少计提了8.3.这种情况可以按你说的这个月做税金及附加负165.9贷税金及附加负165.9吗
在做教育费附加加计提时借贷都计入了税金及附加所以之前的利润表上税金及附加少了这一笔,但是余额表上的税金及附加又是体现这笔的,这种报表和余额表金额不一致应该怎么调?
教育费附加计提时借方、贷方同时计入了税金及附加,报表上就没有这边金额,但是我的根据科目余额表录入 报表的税金及附加又包含了这个金额 ,我应该怎么设置才能保持报表一致?
老师客户给我一个咨询服务的结算单,13万金额,(结算日期是2024.12.9-25.4.4)可以4月开票7万,6月开票5万吗
老师,我这个个体户承包了一个工地瓦工的活,请问开票项目工程写啥
付某某打印1个点税点款,(9.10.11月份货款:21000-付1个点税点217.82, 12月份货款:3808.1 -付1个点税点37.70,1月份货款827.1-付1个点税点8.19合计税点363.71元)(当时要求某某开票就谈的是1个税点开票)工商银行 老师您好,这是买发票行为吗?
新注册的小规模公司,不能收专票吗
老师这个月交的费用,没来发票怎么做账,能直接下到费用里吗
请问入职一家刚成立的公司,会计需要做什么准备工作呢?比如需要开通些什么以及准备什么资料
老师,我们给小规模开了三张专票金额4w多,税额2千多,对方非要我们冲红重开普票,这个他们不能抵扣,可以做成本票,其他没有什么影响吧
企业淘宝销售给个人的产品必需要开票吗?个人不要发票
老师您好,汇算清缴工资薪金的时候实际金额和税务金额必须要填写的跟个税系统一致吗
业务宣传费范围是哪些
老师你的是正常的会计分录,我提的问题是…借方:税金及附加 ,贷:税金及附加?因为这个错误的分录导致报表上没有这个金额,余额表有,怎么调整报表和余额表一致,
现在只能直接修改当时做的错误凭证
因为报表是依据凭证登记的账来体现的,凭证错误报表反应的结果就错误