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税局通知去年企业所得税汇算清缴有一笔营业外支出(捐赠支出)不能在税前扣除,要纳税调增回来,具体要如何处理呢

2024-11-08 11:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-11-08 11:43

    (五)捐赠支出(填写A105070) 在这个里边做纳税调整,税收金额为0

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快账用户4712 追问 2024-11-08 11:45

就是在电子税务局直接找到去年汇算清缴的报表,直接纳税调增是吗

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齐红老师 解答 2024-11-08 11:45

是的,就是那样处理的

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快账用户4712 追问 2024-11-08 11:46

如果不涉及到盈利就不用补税款滞纳金对吧

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齐红老师 解答 2024-11-08 11:47

是的,就是那样子的

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    (五)捐赠支出(填写A105070) 在这个里边做纳税调整,税收金额为0
2024-11-08
你好,填写A105000第30行第一列,
2024-08-07
你好,这个营业外支出具体的是什么业务的?
2024-08-07
您好,用以前年度损益调整这个科目,调整
2023-02-23
你好同学,您直接在2021年的汇算清缴里调整就可以的。
2022-05-24
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