老师，员工业务招待客人，用餐带回来的那种小小的通用定额发票，100元1张的盖好饭店发票专用章的，这种发票加上员工填写的费用报销单，就可以作为凭证附件入账了吗？

1.是不是所有费用都有费用报销单？比如日常开支、采购、工资、大额材料款、支出工程款等。 2.日常费用报销单的附件资料是不是都要收齐？发票、销售清单、银行回单，如果5张日常费用报销单只有 一张银行回单怎么办？ 3.日常费用报销单的日期是填实际购买日期还是发票上的日期还是填写当天的日期？ 4.老板打电话喊转账的日常开支，报销人是老板还是出纳？出纳签报销人，然后公转私到自己的账上合适吗？ 5.我们的支出没有取备用金，全部通过网银公转公、公转私支出，这样可以吗? 6.全部支出通过公司网银转账，那么日常费用报销单上是盖银行付讫还是现金付讫章?盖在日常费用报销单的哪个位置? 麻烦老师一一对应的帮忙解答，万分感谢。

高新机械公司2X19年12月份发生下列有关期间费用的会计交易或事项,根据所蛤资料，按照记账凭证的要求编剩专用记账凭证。 1.生产部主任赵全章经批准参加新技术交易博览会，填制金额为6 000元的“借款单”，出纳员以现金付讫。 2.采购员王彩萍出差归来报销差旅费。➊填写“ 差旅费报销单”实报金额3 500 元，附单据5张，其中包括1张住宿费增值税专用发票上注明:价款1 500 元，税额90元;❷同时交回余款现金500元，结清原借款。 3.车间主任刘安全出差归来报销差旅费。1 填写“差旅费报销单” 实报金额5300元，附单据6张，其中包括1张住宿费增值税专用发票上注明:价款2 000 元，税额120元::❷扣除原借款外另找付给刘安全现金700元，结清原借款。 4.向本市翔远油品公司购进润滑油并验收入库。➊收到的增值税专用发票 上注明:数量50桶、单价20元、价款1 000元，税额170元;❷签发金额为1170 元的转账支票付讫:❸填制“现金报销单”报销市内运杂费并以库存现金付讫。 有没有那个好心的老师帮帮忙（帮忙的老师最帅最靓了）

老师，国有企业不归税务局管吗，为什么他们把我们发票丢了，喊我们走税务局出证明，在我了解政策中，发票丢了，用我们销售方记账联加盖发票专用章复印件给他们作为记账凭证就行了，但是这家国有企业非说这样不行，要重新开，要么就是税务局出证明，重新开涉及到我们重复交税，红冲的话，我们开给他发票是一般纳税人6个点税率开，但是现在我们又是小规模1个点，税率都不一样了，又红冲不到，打电话给专管员，专管员说如果管理他们税务局非要喊税务局出证明，请他们管理部门这个理由上来，我们根据他们理由回复。专管员都拿他们无语了，国家税务总局2020年1号文件第四条就写有发票丢失用销售方的记账联复印加盖发票专用章做账就行，我就在我想，他们国有企业不适用国家税务总局相关规定吗

某农机厂为一般纳税人，适用税率为11%。某月发生如下业务：(10分）(1）购入零部件用于生产，取得专用发票，不含税价款200000元；(2）向某小规模纳税人购入某日用品200件，取得由税务机关代开的专用发票，注明不含税价款10000元，3％的征收率。其中有100件分发给职工作为奖励；100件赠送给采购方作为礼品；(3）接受委托加工机机品一台。对万提供原材料的价值为140000元，开具音通发票给对万，收取了加费20000元；(4）开具专用发票，销售一批农机价值500000元；(5）转让一台旧机器收到价款40000元；(6）已知，期初有留抵税额3000元；(7）由于管理不善导致购入用于生产的一批零件损坏，原来采购成本为20000元。假定发票都经过认证抵扣。计算：(1）计算说明上述各项税款以及是否可以抵扣；(2）企业应纳增值税税款。

老师，①那个付款审批单、资金申请单和费用报销单有什么区别？付款审批单是对外（比如供应商或事业单位和其他的）支付，费用报销单肯定是对于内部员工的（“报销”），那那个资金申请单是对内和对外都可以？②员工报销垫付款，去税局代开发票拿回来报销，比如买东西实际上花了101元，开票，不含税100元，增值税1元，个税1.3元，城建税0.12元，如果这样，员工报销肯定按101+1.3+0.12=102.42元报销，那到时这个1.3和0.12元入管理费用还是怎么出账？还是说倒退员工税后得回垫付的101元（那这样不含税金额就大咯）？一般做法是怎样的？