2024年年初应付职工薪酬借方余额5万，2024年利润表利润总额是5万4，2024年四季度调整冲平应付职工薪酬（调整了其他应付款的公积金贷方社保借方，调整了应付职工薪酬公积金借方社保借方工资借方，调整了管理费用的社保借方公积金借方以上科目和以前年度损益调整互为借贷），2024年利润表利润总额变成是3万，这种调整可以吗？2025年做2024年1月到12月汇算清缴的时候需要做调整吗？

分公司发现其他应付款科目有贷方余额，查账发现是以前年度 其他应付款 代扣代缴社保贷方多扣了员工3000，员工已经离职，今年怎么做调整分录？谢谢 是 借:其他应付款 贷:营业外收入还是以前年度损益调整？？？ 然后再结转到未分配利润科目吗？

发现去年11月做缴纳社保分录时，单位和个人的科目金额着反就，造成应付职工薪酬_单位社保，借方金额少计了，其他应收款～个人社保，借方多计了，请问汇算清缴财务报表是按没调整的填还是自己填调整完的？ 账上肯定得今年调了

老师我一月份把发工资分录，借方应付职工薪酬记成借管理费用了，五月份发现了，就又重新做了一个借应付职工薪酬贷管理费用的分录，由于管理费用减少了，导致资产负债表上未分配利润的期末余额不等于期初余额加利润表的本年累计金额，需要怎样调整一下呢

老师，您好，现在发现工资凭证，21年我把其他应付-代扣社保 （贷方）做到了管理费用 （借方负数），使得年底我的其他应付-代扣社保有借方余额2万，调在22年底， 做凭证借管理费用20000， 贷其他应付代扣社保20000，，借以前年度损益调整2万，贷管理费用2万，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整，可以吗

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？