出现这种情况主要有以下原因: 一、9 月份冲回暂估处理不当 在 9 月份冲回 8 月份暂估材料时,如果没有正确区分暂估冲回和实际采购入库的业务处理,可能导致错误地将实际采购的材料也进行了冲回操作,或者在冲回暂估后没有及时进行正确的采购入库记账,使得 9 月份材料出现负数。当销售结转成本时,进一步加剧了材料的负数情况。 二、10 月份入库处理问题 数据录入错误:在 10 月份进行材料入库时,可能由于人为错误,如错误地输入了负数数量或金额,导致出现数量和单价为负数的异常情况。 系统问题:如果使用财务软件进行记账,可能存在软件故障或数据传输错误,导致入库数据出现异常。 三、解决方法 仔细检查 9 月份的账务处理,确认暂估冲回和实际采购入库的业务是否正确记录。如果发现错误,应及时进行调整,确保材料库存的准确性。 对于 10 月份的入库数据,仔细核对每一笔入库单的数量和金额,确保数据的准确性。如果是人为输入错误,应及时更正。 如果怀疑是财务软件问题,可以尝试重新启动软件或联系软件供应商进行技术支持,以排除软件故障。
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
你好,我报了网课,由于听不懂,不想继续教育,请问可以退款吗?学费1330元
老师您好,以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字,当时做了申报转出,记账记成借费用红字,借进项红字了,可以不做调整就这样吗
会计分录:乙材料到货,随货附有发票注明材料价款100000元,增值税进项税额13000元,不足款项通过银行支付,材料入库。
老师,如果比如1月1号做的一张凭证错了,然后12月红冲了,我在1月1号那张错的上摘要里去加了这张凭证已经红冲,这会涉及篡改凭证吗?可以这样去加上这句话吗