老师，我们单位季度企业所得税预缴申报表怎样填写数据有没有误啊，我们单位上个月没有取得成本发票，费用支出只有工资和房租，我们是品牌管理有限公司，通过收取运营管理费来作主营业务收入，所以没有对应的成本发票，我把所有的三季度费用填在了成本那一栏，老师，麻烦帮我看一下这样填写会不会有风险

老师我们是建筑分公司，总公司在北京，现在要申报第四季度，有个所得税预缴表，老师这个怎么填写，营业收入 和营业成本是只填写我分公司的吗？不是这种分公司需要汇总申报，老师刚接触建筑，新公司第一次申报，不理解？老师，如何看出是独立申报所得税还是汇总申报老师？老师我把季度申报表发您看下，还有我们税费认定信息表 。

老师：您好！我们是一家小规模小型微利企业。公司之前的会计（已经离职）在申报去年第二、三季度的企业所得税时，资产总额都填错了，营业收入，主营业务成本，利润都是0，没有数据，但实际这两个季度都有开票，这样填写企业所得税，会有怎样的问题？

老师，物业小公司一年的收入就几十万，就2个管理人员个几个保安工资，之前的会计做账的时候全部入在管理费用了，然后利润表准备年报时发现成本是0，管理费用都是工资，几千元的维修费和几百元的办公费就没有任何费用了，我想问的是利润表上没有成本（收入和成本不匹配怕对企业影响，所以想反结账回到第四季度2021年年末把一部分管理费用的工资调整到主营业务成本，那么我还要去改第四季度的利润表和企业所得税表吗？

老师，汇算清缴业务招待费自动取数管理费用，销售科目也有，填写加上去，有个黄色感叹号，说数据不符呢 老师你看看 加了1万多的销售费用科目的业务招待费 利润表只有管理费用业务招待费明细数据呢老师 销售费用没有业务招待费 其实这个1万多的费用是我们另外一个公司员工的差旅费车票，都是我们的业务，只是这个员工是在另外一个公司买社保，，所以他的车票我入账到业务招待费了，按理来说，干的活是我们公司的，可以入账到差旅费里面吗，我改到差旅费里面去行不？这样就不用改报表了呢 查起来会不会有风险呢？ 老师汇算清缴表里面可以填写，就是有黄色感叹号，硬填这个数会不会有风险 这种情况应该不是只有我一个吧，其他公司应该也有 的，怎么处理呢老师

老师，企业所得税季度申报的时候，填写营业成本那一栏，有风险提示与开的发票金额不一致，我们公司是品牌管理有限公司，主营业务收入是收取其他分部的运营管理费，没有相应的成本发票，只有工资和房租，但是房租没有开发票，是不是得取得发票啊，这个申报提示风险税务局会不会查呢