老师，汇算清缴业务招待费自动取数管理费用，销售科目也有，填写加上去，有个黄色感叹号，说数据不符呢 老师你看看 加了1万多的销售费用科目的业务招待费 利润表只有管理费用业务招待费明细数据呢老师 销售费用没有业务招待费 其实这个1万多的费用是我们另外一个公司员工的差旅费车票，都是我们的业务，只是这个员工是在另外一个公司买社保，，所以他的车票我入账到业务招待费了，按理来说，干的活是我们公司的，可以入账到差旅费里面吗，我改到差旅费里面去行不？这样就不用改报表了呢 查起来会不会有风险呢？ 老师汇算清缴表里面可以填写，就是有黄色感叹号，硬填这个数会不会有风险 这种情况应该不是只有我一个吧，其他公司应该也有 的，怎么处理呢老师
首先，业务招待费和差旅费在会计和税务处理上是两个不同的概念，它们有不同的使用目的和核算标准。业务招待费主要用于企业生产经营中的业务关系和活动，而差旅费则是用于员工出差途中的费用支出。 关于你提到的1万多元的费用，这部分费用实际上是另一个公司员工的差旅费车票，但由于该员工在另一个公司买社保，你将其入账到了业务招待费中。从会计和税务的角度来看，这样做并不合适，因为这不符合业务招待费的核算范围。 对于这种情况，更合理的处理方式是将这部分费用入账到差旅费中。这样既能反映费用的真实性质，也符合会计和税务的规定。但是，在更改入账科目之前，你需要确保有充分的凭证和依据来支持这一更改，比如员工的出差记录、车票等。 至于汇算清缴表中出现的黄色感叹号和数据不符的问题，这可能是由于你填写的数据与税务系统中的数据不一致或存在其他错误导致的。建议你仔细检查填写的数据，确保与原始凭证和账目一致。如果确实存在误差，需要及时更正并重新提交。 此外，对于更改入账科目和填写汇算清缴表的风险问题，确实存在一定的风险。如果税务部门在后续审查中发现你的处理存在问题，可能会对你的企业进行处罚或调整。
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老师，现在这个1万多的差旅费车票费用，是有出差申请和审批以及车票的，但是不是我们公司员工，是另外一家买的社保，实际业务给我们干活，这种情况下，我是不是可以把入账到业务招待费的这部分费用改为差旅费，这种情况下利润表也不会有变动的，
同学你好 那你得是真实的差旅费才可以
是真实的差旅费车票，也是真实的业务，就是员工不是本公司的，但是11月份就转过来了，这个是1-10月份的费用
那这个不能计入差旅费的
您不是说可以记入差旅费里面吗老师，那这个1万多怎么处理啊现在，
无票调增的费用是填写在扣除类30栏17其他一栏吗老师
因为之前不是你们的员工之前的出差费就不能计入差旅费
码怎么处理呢老师，或者可以直接在扣除类30栏那里加上这个金额吗老师？
同学你好 对的 是这样的
汇算清缴调增这部分费用就可以了吧老师，之前这部分费用入账到业务招待费里面可以吗？
还有一个问题，就是税收滞纳金少了几十元，涉及到两个分录，补计提和缴纳都入账到科目应交税费里面去了，现在汇算调增这几十元，账务还要调整吗？正确的是入账营业外支出，我补计提入账到营业税金及附加科目了，贷方应交税费
同学你好 这部分调增就可以 2.计入营业外支出 和税金及附加 罚款计入营业外支出
就是没有记入啊，把税收滞纳金记入城建税里面了，现在汇算调增可以吗，账务还要调整吗
老师，这种风险提示可以不管吗
对的 账上也得做分录的 汇算清缴调增
但是，账上是把这个金额入到城建税里面了，营业税金及附加也多了这个金额，，现在怎么调整分录
跨年的 按提示的来改 现在是税金及附加
老师，无票支出不是填写在其他栏？，只要填写在就有提示啊？怎么改，可以不管提示继续申报吧？就是这个几十元滞纳金怎么处理呢，之前入账到税金及附加科目了，还有城建税里面
这个要调增的哦 直接调增就可以了 纳税调整项目明细表
调增了，我是说账务还要调整吗
需要做分录的，也得调整