你好,因为要按照权责发生制的原则,当期发生的当期计提。
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
至于折旧和摊销是因为一开始先支付了,后面要按照权责发生制的原则来分摊到以后各期。
1 2 3 4 5 问题的相关会计科目分录怎么写
,你好,借管理费用工资待应付职工薪酬。 借,税金及及附加,贷应交税费,应交城建税等。 企业管理费用,折旧费带累计折旧。 借,管理费用摊消费贷累计摊销。
折旧固定资产 摊销无形资产先支付了购买价款 研发支出,国家为股利生产 生产线机械设备 厂房等给予折旧减除 原来购买采购机械设备A元 之后在使用寿命内分期折旧减除直到A元全部减没 无形资产摊销同理 国家鼓励研发新产品 摊销减除研发费用支出钱款 直到研发费用减完减到没有减到数字0
上面我写的对不对
你好,新的问题麻烦您重新提问。
各个税种的计提分录都写一下呗 麻烦了,谢谢
这个问题是这条问题2里面的,麻烦回答一下
你好,老师确实没办法把所有的税种全部给你做一遍。
基本上都是在借,税金及附加贷,应交税费-应交XX税
就 附加税 增值税 消费税 企业所得税 个人所得税 印花税 就行,这些是所有企业都用的到的基础税
消费税 只有某些企业用的到,剩下我上面说税是基础税种
你好,附加税,包括你说的消费税,印花税,都是上面说的这样
企业所得税是借,所得税费用贷,应交税费应交企业所得税。
增值税是借,应收账款。贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。
个人所得税是借,应付职工薪酬。贷,银行存款,应交税费,应交个人所得税。