你好，老师，我们买了材料做月饼，材料是来开的有普票也有专票，作为试吃品尝的，那这样的情况不用视同销售是吧，那还用提销项税吗？或者做进项转出吗

试吃的不需要视同销售的

2024-10-11

您好，可以正常退税，能不能退到公司账上还是形成免抵退，看我们申报数据退税率＜税率：且存在免税购进原材料“免、抵、退”计算“5步法第一步：剔中剔不得免抵税额抵减额＝免税购进×（征％－退％）第二步：剔税不得免抵税额（进项税转出）＝出口人民币价×（征％－退％）－不得免抵税额抵减额第三步：计税应纳税额＝内销销项税额－（全部进项税－剔税）－上期留抵第四步：限额免抵退税额＝出口人民币价×退税率－免税购进×退税率％第五步：退税如果计税＞0要交税；限额全部用于抵如果计税≤0：应退税额＝计税与限额中绝对值较小者按计税退：二者之差是免抵按限额退：无免抵

2024-06-03

同学你好，固定资产建造过程中所领用的原材料或者库存商品计入固定资产成本，没有对外销售所有不用确认销项税，没有用于非应税项目，所有不用做进项税额转出。

2021-12-22

你好,按免税出口销售额占总销售额的比例做进项税额转出

2020-12-31

同学你好这个可以的缴税就行了

2021-08-23

快账用户8731 追问 2024-10-11 08:53

还有个问题，老师，我们公司去外面做市场宣传推广，领用的仓库的包装物，产品什么怎么做账呢

你好，老师，我们买了材料做月饼，材料是来开的有普票也有专票，作为试吃品尝的，那这样的情况不用视同销售是吧，那还用提销项税吗？或者做进项转出吗试吃的不需要视同销售的还有个问题，老师，我们公司去外面做市场宣传推广，领用的仓库的包装物，产品什么的怎么做账呢

齐红老师解答 2024-10-11 08:53

计入销售费用-广告宣传费

快账用户8731 追问 2024-10-11 08:54

那需要提销项税吗？

齐红老师解答 2024-10-11 08:58

视同销售计算增值税

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

你好，老师，我们买了材料做月饼，材料是来开的有普票也有专票，作为试吃品尝的，那这样的情况不用视同销售是吧，那还用提销项税吗？或者做进项转出吗

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>