老师，我想问下，我这边申报了某个员工23年11月以及12月的个税，后面税务局说这个人不给申报，不能做成本，需要在自然人扣缴端把这人的申报记录删掉，然后把成本调增了。然后我企税的报表是要怎么改？是在23年汇算清缴报表还是在24年调整？
24年再调减就可以了，同学。
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老师，我换单位，之前那个单位给我工资是以劳务费对公转的，我在新单位也报北京个税，然后那边说也要给我报12月个税，两边都报个税，那边可能按劳务费走，第一是我想知道那边申报了劳务费，这边还能给我申报个税吗，第二是会不会我来年汇算清缴需要补缴很多税，那边劳务费是1875
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我公司小规模纳税人，2022年12月才开始有员工，2022年第四季度增值税、企业所得税都是0。 然后12月的时候入账了1笔无票的办公费780，1笔无票的业务招待费20135，1笔错入保证金的成本26666.66，由于当时已申报增值税及企业所得税，所以没有改12月的账，直接在1月做了以前年度损益调整，然后现在我填报汇算清缴的申报表，显示小微企业，可以免填收入、成本、期间费用那些表，然后我勾选了纳税调整项目明细表，然后那个业务招待费，无论我填账上的25214，还是剔除无票的部分填写5079，去到纳税申报表那个纳税调整后所得都是负数，那我要填边个金额？ 然后无票的办公费780和12月漏入的那笔成本26666.66我要填去哪里啊？
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老师，有几个问题： 1.去年暂估成本24万，在今年取得发票5万，剩下的19万要调增交税吗？ 2.后面还有成本票要取得的，那我19万的可以不调增吗？ 3.去年报表是亏损的，如果要调增交税的话，我分录怎么做？ 4.报表按照去年12月的报表报，然后在年报里调增就可以了是吗？
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老师您好，刚刚追问不了。我的情况是扣缴端已经删除员工近1年的收入信息了，个人所得税App也已经更新我删除后的信息了，目前个人所得税App不显示员工有收入。但是自然人电子税务局仍然显示修改删除之前的申报信息，因为员工要办一个业务，需要自然人电子税务局没有申报收入信息，这边自然人电子税务局还显示之前的收入。我也去税务局了，税务局也表示手机端和网页端是否同步他们管不了，自然人电子税务局400电话我也打了，他们也说没办法。现在已经过去12天了，我不知道怎么操作才能让网页版自然人电子税务局和手机App申报信息同步。税务局系统查我们单位，也是没有这个员工申报信息了。
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老师，我2023年一笔印花税1000元报错了，多申报了，然后2024年3月给我退回来了，我现在做2023年的汇算清缴，要调增2023年的利润，这个要怎么调整啊？我的印花税是一年一报，因为不多。
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我24年进货然后25年卖出去那我现在这个企业所得税填报就有半年累计利润但是半年累计成本就是0了那不就我卖出去但是减不了我进货的成本那我还要多交税那这咋整啊
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请教一下，非常感谢！答案 A 相关税费，比如房产税，不是计入税金及附加计入费用的吗，比如增值税，不是计入应交税费，不计入成本的吗，为什么要计入投资性房地产的成本。计入成本了，还要计入税金及附加吗？ D 答案，公允价值和原账面价值的贷方差额是什么意思？尤其具体是指哪个科目的贷方差额？借方差额，又具体指哪个科目的借方差额？
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老师，请问一下汇算清缴要交好多企业所得税，有什么办法可以减少利润啊？
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请教一下，非常感谢！ 答案A相关税费，比如房产税，不是计入税金及附加计入费用的吗，为什么要计入投资性房地产的成本。计入成本了，还要计入税金及附加吗？ D答案，公允价值和原账面价值的贷方差额是什么意思？ 尤其具体是指哪个科目的贷方差额？ 借方差额，又具体指哪个科目的借方差额？
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老师，第一季度突然变不是小型微利企业了，这个怎么处理，能变回小型微利企业吗
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老师，民间非营利组织企业所得税申报时符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税这栏是填写收入还是填写成本或利润总额？
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一年结转一次损益可以吗？就是1月开始记账，到12月底再结转损益。
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假如。 铝合金两张发票购入 数量15✖️单价9＝135元 数据35✖️20＝700元 但是销售直接铝合金数量48 我能不能用135+700＝835/15+35＝50 得出一个单价835/50＝16.7 用16.7✖️48＝801.6成本？
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季度报表需要结转损益吗
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钢管租赁公司购入钢管，计入固定资产还是周转材料
粤公网安备 44030002003870号
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怎么个调整法？能具体说下吗，不大懂
23年你不是调增了吗，24年在调整业页面，应付职工薪酬把这个金额输进去，会自动调减
5月份已经办完23年企税汇算清缴的。然后税务局发现是9月份。然后我是在9月份在自然人扣缴端那里直接把这个人的申报记录删除而已。其他的没有做过
那你上面说的调增是什么意思
这个人申报工资了，在23年汇算清缴报表中做了成本，现在我把这部分的申报记录删掉了，这部分的成本不是不能税前扣除了吗？不能税前扣除不是要调整吗？
你好，同学，不能作为你们的成本就是在应付职工薪酬上调增的
那是要去更改23年的汇算清缴报表吗？这个是项目上的人员 没有做到应付职工薪酬，走的工程施工 然后结转到施工成本里面去的
对的，是去更改23年汇算清缴表
那是在哪一项调整
第十四职工薪酬那里
当时没有走应付职工薪酬，做的是工程施工，然后结转到施工成本去的
但你不是调增了工资吗，要还完真实的工资，把调增的部分去掉
当时没有走应付职工薪酬，直接做工程施工人工费，然后月底结转到施工成本去了。调增的不是应该是成本类吗？