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老师:我们对公户收租金本来收2000,但别人用Pos机刷二微码口掉了15的手续费,转进来了1985,没有扣费的单据,我开票是2000收到1985,怎么做账?

2024-09-24 16:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-24 16:28

收到款项1985元,实际成本为2000元,账上记录收到1985元。差异部分作为财务费用处理,即增加管理费用,减少银行存款。具体操作需结合会计准则和公司制度,确保合规。

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快账用户5906 追问 2024-09-24 16:30

开票的收入是2000

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齐红老师 解答 2024-09-24 16:32

开票按2000元收入,实际收到1985元,差额15元计入财务费用或营业外支出,调整应收账款或预收账款,确保账目与现金流一致。

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收到款项1985元,实际成本为2000元,账上记录收到1985元。差异部分作为财务费用处理,即增加管理费用,减少银行存款。具体操作需结合会计准则和公司制度,确保合规。
2024-09-24
你好,借其他货币资金2000贷主营业务收入应交税费, 收到钱借银行存款销售费用贷其他货币资金。
2021-08-31
您好,没办法备注,这个只能说明金额不一致,差额部分是手续费
2021-07-25
同学你好 需要有 2.可以开 3.借银行 借费用 贷主营业务收入 贷销项
2022-06-06
你好,计入财务费用就可以了
2020-08-05
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