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我有个问题要请教一下,小规模升一般纳税人,但是当月开了发票,开的票是1个点申报的时候是按13个点申报,账务上要怎么处理。

2024-09-09 11:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-09 11:46

你好!你这个操作的有问题。 比如你申请9月做一般纳税人,那么9月就应该开13个点 你现在这个只能去税务局,让他们帮你处理了,自己申报不了

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快账用户5307 追问 2024-09-09 16:34

税局已经帮我申报了,我做账的分录应该怎么做。

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齐红老师 解答 2024-09-09 16:35

你好!是按多少比例的税额来申报的

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快账用户5307 追问 2024-09-09 16:42

13 老师 看下

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齐红老师 解答 2024-09-09 16:43

你好!这样的话,你正常做收入就行,借应收账款,贷主营业务收入 应交税费0应交增值税-销项税额 按申报表上面的来

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小规模转一般纳税人后,当月仍按原税率申报。已开1%发票,账务处理时确认收入按1%计税,但需调整为13%,差额部分计入应交税费-未交增值税,下月申报时补缴。
2024-09-09
你好!你这个操作的有问题。 比如你申请9月做一般纳税人,那么9月就应该开13个点 你现在这个只能去税务局,让他们帮你处理了,自己申报不了
2024-09-09
你好,可以抵扣的,你有进项的话已经抵扣了。
2021-01-11
同学,你好,一般升一般纳税人,会把小规模的报表先申报了,这个税务局没有要求吗,你这个一般纳税人是不是十一月才转的,你现在报的是十月的税。
2020-11-09
同学你好 重新开发票了就只能按照新的来开
2021-07-06
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