老师，您好，我公司帮员工垫付个人部分的社保公积金，3个月以后员工还回公司，这个要怎么做账?从计提工资开始要怎么做？
你好！1.计提工资 借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 .应交税费-个人所得税 其他应收款-个人负担社保公积金， 3你计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借：应付职工薪酬-社保，其他应收款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税 借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款
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老师，您好 请问公司来了新员工，工资是以固定3K+绩效7K发放；但实际每月只发固定部分3K，社保公积金按9.5K来缴纳；9.5-3=6.5K部分社保公积金差额需要员工自己补给公司；请问这个差额部分员工怎么给公司？是需要打到公司账户吗？那怎么做账呢？
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老师您好，本期实发工资，缴纳社保，公积金，人员一共6人，其中研发人员5名，分录怎么做？ 还有计提工资怎么做？社保公积金需要计提吗？
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老师您好，我之前有几个月的公积金分录做错了，把“应付工资-公积金员工部分”，做到了“应付工资-社保员工部分”这个科目，请问怎么调整
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老师，公司有一个受工伤员工，开始住院所有费用全部是公司垫付的钱？这个怎么挂账？后面收到社保局报销的工伤又怎么挂账？从社保局收到的这个要反馈出来吗？这来回分录怎么做合适？
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老师，我公司的工资以及社保是由另一家公司帮代付的，工资社保我照样计提，到后面我再还他帮我垫付的。他帮我交的个人部分的社保怎么做分录？因为个人部分的社保是已经从员工工资发放里面扣下来了，这个我都不知道怎么写分录了，向您求救来了
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请问工会经费是按照什么计税呢
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我是帮他垫付社保公积金 ，3个月后他还要还回公司。
你好，是的，你记到其他应收款。 到时候收回来的时候冲减其他应收款就行了。 不是从工资扣吗。需要另外还回来吗
需要另外换回来
你好！如果另外还，你就不用管之前的工资那些 只做代付收回，借其他应收款-代付社保/公积金，贷银行存款 收回的时候，借银行存款，贷其他应收款-代付社保公积金