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老师,我想问下这次在申报第二季度企业所得税时候,申报表第九行弥补以前年度亏损数字自动跳出来,等于利润总额,但是超过了汇算清缴上可弥补金额,这怎么回事呢?

2024-07-12 17:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-12 17:20

您好,是不是我们更正过汇缴申报表了,这个数据确实 是自动读取的,如果真的读错了,我们要改为正确的,看能不能手工改,不能改要下周联系税务大厅让他们后台查

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快账用户6339 追问 2024-07-12 17:28

是的,上个月更正过21年和22年的汇缴申报表,因为委外研发费用的事,那应该是这个原因。不能手工改。更正完21年不需要补税。22年补了点

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齐红老师 解答 2024-07-12 17:30

哦哦,那就直接申报好了,这也是系统读取的

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快账用户6339 追问 2024-07-12 17:31

那应该弥补那里是累计数。难道说在24年6月改了21年,21年的亏损要重新扣除吗?

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齐红老师 解答 2024-07-12 17:56

您好,是的,累计的亏损都是可以弥补的

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您好,是不是我们更正过汇缴申报表了,这个数据确实 是自动读取的,如果真的读错了,我们要改为正确的,看能不能手工改,不能改要下周联系税务大厅让他们后台查
2024-07-12
你好,所得税是累计数申报的,去年的亏损,今年每个季度填报都可以填弥补金额的
2020-10-11
您好,这个是需要您填写申报表明细表,体现弥补以前年度亏损的。
2021-04-16
你好这个先不处理,汇算清缴时候这个多退少补这样,
2021-07-14
您好,系统是对的,这个弥补以前年度亏损那栏  是1-9月的累计数,包含了第1  2季度的。 因为上面的收入 成本  利润总额也都 是本年的累计数,所以不需要 减去 上个季度弥补的金额
2020-10-23
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