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老师 22年成本票(普票)有异,在22年汇算清缴中要求做调整40000元, 我应该在A105000哪里填数据 :二、扣除类调整项目后面的哪一个 其他吗

2024-07-11 09:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-11 09:25

你可以在**A105000《纳税调整项目明细表》的第30行“(十七)其他”**填写相关数据。 在这一行中,填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调整的扣除类项目金额。由于成本票有异需要进行纳税调整,对应的金额可以填在这里。 若账载金额(即会计处理的金额)≥税收金额(即按税收规定应确认的金额),则在第3列“调增金额”填报账载金额与税收金额的差额;若账载金额<税收金额,那么在第4列“调减金额”填报账载金额与税收金额差额的绝对值。

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你可以在**A105000《纳税调整项目明细表》的第30行“(十七)其他”**填写相关数据。 在这一行中,填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调整的扣除类项目金额。由于成本票有异需要进行纳税调整,对应的金额可以填在这里。 若账载金额(即会计处理的金额)≥税收金额(即按税收规定应确认的金额),则在第3列“调增金额”填报账载金额与税收金额的差额;若账载金额<税收金额,那么在第4列“调减金额”填报账载金额与税收金额差额的绝对值。
2024-07-11
对的是的,是这么做的。
2024-05-11
对的是的,这个表格里面的30行账在金额
2024-04-13
关键是你们的暂估的成本真实支付没呢?
2022-05-23
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
2023-04-20
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