Q
老师，23年暂估的50万，有25万没有取得成本票，这个怎么做分录啊？小企业会计准则
2024-07-09 10:11
2024-07-09 10:12
借：应付账款-暂估 贷：利润分配-未分配利润
相关问题讨论
2024-07-09
2025-02-12
2023-05-23
2023-03-06
2024-02-18
相关问题
-
Q
老师，麻烦问下我19年暂估了100万元成本借:主营业务成本100贷应付账款100。2020年来了50万发票，另外50万汇算清缴时调增了。这个调增的50万还用做会计分录吗？小企业会计准则
-
Q
2022年暂估的分录暂估的分录借主营业务成本2万，贷应付账款暂估2万；2023年发票来了5千，现在分录怎么写？求分录小企业会计准则
-
Q
老师你好，去年暂估的结转了成本，但是汇算前无法取得发票了，小企业会计准则怎么做分录啊？
-
Q
老师，你好，小企业会计准则，做了暂估成本汇算清缴前未取得成本票以后也不会取得，纳税调增后，怎么做会计分录？
-
Q
老师，我公司21年有一笔30万暂估成本，没有取得发票，一直以来也没有纳税调增，那我在23年汇算清缴是调增，账务处理该怎么做？要把暂估冲掉吗？（适用小企业会计准则）
相关资讯
热门问答 更多>
-
老师公司签订信息服务费合同需要缴纳印花税吗？还有签订居间费需要缴纳印花税吗
-
老师，公司处置固定资产需要缴纳那些税
-
行政单位上年预付的费用，应计入预付账款，但是直接计入了费用，第二年如何调账？分录怎么写？
-
老师，我们是劳务公司，给我们的被挂靠方开3%专票劳务费，我们手下有两个班组包工头，各自也有成立劳务公司。目前纠结的是，我们让包工头提供发票入账，但是要付他们开票税费，还是说不提供发票，都从我们自己劳务公司发好呢，老师帮忙分析一下
-
定期定额的个体户，需要申报经营所得(A表)吗？
-
进项大于销项时，怎么处理
-
老师，我收到一张发票，没有单位，是卖的货物，可以用吗
-
老师，电子税务局，可以下载以前的增值税电子专用发票吗？不是数电发票不能下载吗？
-
基本生产成本余额那么多有问题吗？我们每个月的半成品再下个月有出库都是先包装好先出库再出本月的入库，那么基本生产成本怎么算
-
我们销售货物开发普通发票，如何 做账？
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
这里的应付账款是取得发票部分还是未取得部分啊，有交税
那个是未取得发票的部分
那有交税8000呢
摘要写什么啊
摘要就写交所得税
红冲暂估成本 借应付账款-暂估 贷利润分配-未分配利润 计提所得税 借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交所得税 缴纳所得税 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款 老师，是这样子做吗
是的，就是那样处理的。先更正上年的财务报表，然后按正确的报表做更正汇算申报
这个就是在23年度汇算清缴时做的，还要更正吗
你的报表是更正后的报表，直接做汇算就行
就是年度汇算清缴时直接报正确的报表就可以了对吧，直接调增交税就可以了吧，还要更正第四季度报表吗
需要更正第4季度的季报，因为当时少预交了税
能不能不更正财务报表啊，直接在汇算清缴的时候调增就行
不可以的，财务报表是报税的基础数据