请问在上个月会计分录写错了，但是我不想红冲，我可以直接摘要写订正几年几月几日凭证，然后把我需要的调到正确科目的金额调出来可以吗？相当于红冲一半金额这样子
您好 可以这样账务处理的哈
-
Q
我今天遇到一个问题，想向你咨询下[微笑] 我目前是出纳岗位，采购人员在外买了东西，到我这填写一张领款凭证，总金额是12000多，然后有几十张单子（里面有买几百或者上千元的小机器，有餐费，有油费，有加工费，还有手套，螺丝，运费什么的等等）我把所有的单子都附在这一张领款凭证后面，然后我会计说不可以这样领钱。 她说要把这几十张单子按设备，餐费，加工费，杂物等什么的分类，如果分成5类，就要写5张领款凭证，这五张领款凭证加起来的总金额是12000多。，这样是对的嘛
-
Q
老师，我发现五月我有一笔分录做错了，借银行存款10000贷主营业务收入和增值税，我现在发现应是借应收款贷贷主营业务收入和增值税，我不想把原分录全红冲再作一张正确的，我可以这样做么，墒要写调整五月几号凭证，然后借方红字银行存款，再借方应收账款，就不做收入和增值税的红冲再作蓝字了。，
-
Q
老师好！我有一问请求解答！2021年8月的账。现在才有一条分录，是借贷方向错了，科目和金额无误！当时录的是:借:其他应收款—仓库租金 2500 贷:管理费用—仓库租金 2500。。现在更正的话。第一步先红冲处理。。借:其他应收款—仓库租金 -2500 贷:管理费用—仓库租金 -2500。。。这样子红冲以后！然后第二次还要录一天正确。 因为属于已经跨越年度的更正了。所以用以前年度损益调整科目。那么:借:以前年度损益调整 2500 贷:其他应收款—2500。。。 这样子思路处理对吗！
-
Q
老师好，2022年摊了一笔费用37500元，每个月3125元，到现在也没支付，也没收到发票， 现在2023年了，咋整？ 之前的会计凭证是， 借:管理费用-房租3125，贷:长期待摊费用-房租3125，摘要是暂估入账 房租 1月， 这样做账从1月到12月， 要是做无票的长期待摊费用的话，然后按月摊销，只是把摘要里的暂估入账这几个字去了， 这是2022年做的账，现在2023年了， 红冲的时候，是会计科目不变，金额负数吗？老师 借:管理费用-房租-3125，贷:长期待摊费用-房租-3125吗？ 更正时，金额是正数，这样可以吗？ 接过这个问题的老师请先不要接了，想听听其他老师的建议！！！ 谢谢
-
Q
老师你好，关于税控技术服务费递减税额的业务，我在纸上下了，2019年发生的时候会计记错账了，实际记账分录如图，然后2023年4月份，新会计更正了2019年的分录，但是它是做的相反红字。我发现这个问题后，我想在2023.12月把这个错误更正过来，否则营业收入就是负数，那需要怎么更正啊？本来应该用费用科目的，用的收入，小企业会计准则，跨年不能用以前年度损益调整，那我怎么更正呢
热门问答 更多>
-
老师，我司是一般纳税人可以办理聚合码收款码吗，个人付款可以收吗
-
为什么普通电子发票需要验真，专票不用验真是为什么
-
上月留底税2万，这个月销项税5万，请问计提附税是计提3万的附税还是5万的附税
-
谢谢老师答复。2×19年12月31日，甲公司作为承租人与乙公司签订了一份租赁合同。合同的主要条款和其他资料如下：（1）租赁标的物：生产线A；（2）租赁期开始日：租赁物运抵甲公司生产车间之日，即2×20年1月1日；（3）租赁期：从租赁期开始日起8年；（4）租金支付方式：租赁期内每年年末支付租金100000元；（5）为获得该项租赁，甲公司和乙公司发生的初始直接费用均为6320元，是向中介结构支付的佣金；（6）租赁内含利率为5%；（7）甲公司采用年限平均法计提折旧，8年租赁期满后，该生产线将退回乙公司；（8）该生产线全新时预计使用年限为10年，租赁期开始日该生产线在乙公司账面价值为600000元，公允价值为640000元。（P/A，5%，8）=6.4632要求：分别编制甲乙公司2×20年和2×21年有关会计分录。
-
2019年12月1日A公司与B公司签订了一份租赁合同。合同主要条款如下：(1)租赁标的物：电子生产设备。(2)租赁期开始日：租赁物运抵A公司生产车间之日（2019年12月31日）。(3)租赁期：2019年12月31日～2022年12月31日，共3年。(4)租金支付方式：每年末支付租金200000元。(5)按照物价指数计算的可变租金100000元，在租赁期满支付。(6)该设备租赁期开始日的公允价值为650000元。(7)租赁的内含利率为6%（年利率）。(8)该设备估计使用年限为6年。采用年数总和法按年计提折旧。(9)2022年12月31日，A公司将该设备交回B公司。(10)A公司按实际利率法按年摊销未确认融资费用。设备不需安装。（P/A，6%，3）＝2.673；（P/F，6%，3）＝0.84要求：编制A公司与租赁有关的会计分录。感谢老师答复，辛苦了
-
电子税务局首次发票开具只能是额度的三分之一嘛
-
某上市公司2023年年初净资产为155000万元，该年实现净利润28000万元，5月10日支付现金股利8000万元。6月3日公司增发新股2500万股，每股发行价10元。 要求计算该公司： （1）2023年全面摊薄净资产收益率； （2）2023年加权平均净资产收益率；
-
开票油烟机大类是什么，，
-
第三章租赁会计业务题1.2019年12月1日A公司与B公司签订了一份租赁合同。合同主要条款如下：(1)租赁标的物：电子生产设备。(2)租赁期开始日：租赁物运抵A公司生产车间之日（2019年12月31日）。(3)租赁期：2019年12月31日～2022年12月31日，共3年。(4)租金支付方式：每年末支付租金200000元。(5)按照物价指数计算的可变租金100000元，在租赁期满支付。(6)该设备租赁期开始日的公允价值为650000元。(7)租赁的内含利率为6%（年利率）。(8)该设备估计使用年限为6年。采用年数总和法按年计提折旧。(9)2022年12月31日，A公司将该设备交回B公司。(10)A公司按实际利率法按年摊销未确认融资费用。设备不需安装。（P/A，6%，3）＝2.673；（P/F，6%，3）＝0.84要求：编制A公司与租赁有关的会计分录。
-
2×19年12月31日，甲公司作为承租人与乙公司签订了一份租赁合同。合同的主要条款和其他资料如下：（1）租赁标的物：生产线A；（2）租赁期开始日：租赁物运抵甲公司生产车间之日，即2×20年1月1日；（3）租赁期：从租赁期开始日起8年；（4）租金支付方式：租赁期内每年年末支付租金100000元；（5）为获得该项租赁，甲公司和乙公司发生的初始直接费用均为6320元，是向中介结构支付的佣金；（6）租赁内含利率为5%；（7）甲公司采用年限平均法计提折旧，8年租赁期满后，该生产线将退回乙公司；（8）该生产线全新时预计使用年限为10年，租赁期开始日该生产线在乙公司账面价值为600000元，公允价值为640000元。（P/A，5%，8）=6.4632要求：分别编制甲乙公司2×20年和2×21年有关会计分录。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
比如图一是上个季度的分录，然后再这个季度按图二分录订正
你看这样子对的吗？可以吗
您这不是订正了啊 是多计提了一笔工资啊 是不是要把管理费用调整到劳务成本科目？
发错了 ，我是不小心记到管理费用里面了，现在要冲到劳务成本里面，是现在这个图片里面对吧
这份分录正确的哈
还有一笔分录，我也不小心管理费用里面包含了办公和劳务成本，销售费用计提金额是对的，就是管理费用底下24166.67元里面有19766.67在劳务成本里面，5000在管理费用，图一是错误的，图二只是调了劳务成本出来 你看这样子对吗？销售和本来是管理的都没有调
这个分录也是正确的哈
还有一个问题，我去年23年也不小心弄错，图一是不小心点到管理费用里面，应该全部是劳务成本的 现在修改了 借劳务成本 29141.15元 戴管理费用-职工薪酬借方 -29141.15元（这个分录） 但是我当时结转成本没有结转完 请问这个我要怎么修改 红冲了原来图二 借主营业务成本 12710.29元 贷管理费用-职工薪酬 借方-12740.29 现调整 借主营业务成本12710.29 贷劳务成本 12710.29 请问我剩余1万多还挂在劳务成本里面 是否可以取决于这个月做账的时候成本够不够要不要结转掉还是可以放着
已经跨年了 管理费用是去年的 今年就不要调整了 调整了也是影响的今年的管理费用
那就这一笔就错了就错了 今年就不用调整了是吗？
是的 错了就错了 今年就不用调整了 已经跨年了 没法影响去年
我们是月子中心，房租是不是可以做为该成本
月子中心 房租是可以做为成本
那是直接主营业务成本贷银行存款吗。我们是一次性一年全部给了23.7-24.7月这个时间点
7月份一起入账 计入主营业务成本可以的
我是在6月份入账，因为6月份付的款了 还有一个问题，月子中心印花税睡目是技术合同吗？还是买卖合同或者其它
月子中心收入不需要缴纳印花税
你好 还有一个问题 就是加入协会 每年公司要转一笔会费出去 请问这笔费用会计分录做到那个科目里面好
可以计入管理费用-会费