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老师年初1月购入的固定资产本月因质量问题退回了,这张发票已经认证了,现在对方红冲了请问如何入账?计提的折旧是不是也需要红冲呀?

2024-07-03 14:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-03 14:30

您好 把固定资产入账的分录红冲 计提折旧的分录也红冲就好了 然后进项税额转出

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快账用户2854 追问 2024-07-03 14:38

老师折旧是系统自动把所有固定资产折旧了一笔。我就单独把这1个固定的资产的折旧金额红冲就可以了对吧

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快账用户2854 追问 2024-07-03 14:41

直接红冲原来的分录可以吗?进项税不也就直接红冲掉了吧?不用做转出分录也行吧

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齐红老师 解答 2024-07-03 14:43

单独把这1个固定的资产的折旧金额红冲就可以了 不能红冲进项税额 要写应交税费-应交增值税-进项税额转出  不然账上进项税额跟申报系统的金额不一致

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2024-08-28
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