老师好！我们公司项目之前是给代账做，6月份转回来，由于3月份以后的进项发票没有及时给到代账公司那边，导致很多进项发票没有记账，现在6月份怎么做账？货款已经付了，代账公司那边记账凭证：借/应付账款，贷：银行存款，现在发票是不是可以直接 借：原材料 贷：应付账款

就是3月份以后进项发票没有给她，我是今天系统查到，供应那边打我们老板微信，我们老板那你就忘记了

所以现在是31_6月的进项没有做账，我现在是要是要按发票日期做到当月还是可以直接做到6月，因为之前报表也出了，凭证也寄过来了

可以做到6月，如果代账公司当时做了借:原材料贷:应付账款。你现在就做借:应交税费-应交增值税-进贷:原材料

如果完全没有做你就做借:原材料 应交税费-应交增值税-进贷:应付账款

他们就做了付款凭证， 借：应付账款 贷：银行存款 我现在应该吧应付账款贷方补上吧

嗯，那就可以直了补上了，借:原材料 应交税费-应交增值税-进贷:应付账款

好的，辛苦老师啦，谢谢