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老师,23年一年没有计提印花税,但是缴纳印花税时:借:应交税费-印花税 贷:银行 ,已经汇算清缴完毕,无法调账。这样导致缴纳印花税借:应交税费-印花税 为负数,该怎么调账?

2024-06-22 11:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-22 11:04

借:利润分配-未分配利润 贷应交税费-印花税

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快账用户3427 追问 2024-06-22 11:12

能不能红字冲了,补计提分录,最后税金及附加有余额,期末自动结转损益,这样可以吗?

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齐红老师 解答 2024-06-22 11:15

跨年了不能计提的,直接调整利润

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快账用户3427 追问 2024-06-22 11:22

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-06-22 11:22

不客气,祝你工作顺利,周末愉快!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。

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借:利润分配-未分配利润 贷应交税费-印花税
2024-06-22
你好,你这个分录是正确的,那个企业所得税不需要立刻补缴,一般是在下一年汇算清缴的时候再计算的
2021-03-06
是,是借利润分配贷应交税费应交印花税,缴纳的时候借应交印花贷银行
2025-04-09
你好,印花税也要计提的,借:税金及附加 贷:应交税费-印花税,这样交了就平了
2023-04-10
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