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汇算清缴累计折旧纳税调整明细表如果有净残值本年折旧怎么填 比如固定资产原值100万 分10年折旧 净残值5万 汇算清缴本年折旧是不是填9.5万啊

2024-06-08 10:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-08 10:54

您好,如果是100万,10年折旧,这样的话是属于9.5的

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快账用户6350 追问 2024-06-08 11:03

如果按税法的方法折旧本年折旧是不是填4.75万啊 残值率是不是也要按税法标准填5%啊 就是和税法一致 汇算清缴累计折旧纳税调整明细表没有考虑到残值率这样税收本年折旧和账载本年折旧会不会不一样呀有没有事啊

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齐红老师 解答 2024-06-08 11:04

这个是不一样的,因为那个折旧明细表,他没有考虑到残值率的

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快账用户6350 追问 2024-06-08 11:45

哦也就是说汇算清缴累计折旧纳税调整明细表 资产原值100万20年折旧本年折旧5万 哪怕实际残值率是5% 汇算清缴的本年折旧也按5万来算不按4.75万来算是吗

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齐红老师 解答 2024-06-08 13:43

对的,您这个理解是没错的

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您好,如果是100万,10年折旧,这样的话是属于9.5的
2024-06-08
你好,1、2019年的汇算清缴表的时候,资产原值是900万 2019年累计折旧那一栏填写账上的累计折旧余额,如果余额是20,就填写20
2021-05-13
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同学你好 本年折旧金额是3万 累计折旧是10万
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