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老师您好,汇算清缴,A104000表,期间费用的职工薪酬和A105050表的职工薪酬是一样的吗?填贷方发生额吗?

2024-05-30 17:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-30 17:23

你好,期间费用的明细表里面工资薪金还包含了其他内容。

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快账用户6268 追问 2024-05-30 17:23

什么意思?

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齐红老师 解答 2024-05-30 17:24

就是期间费用明细表工资里面我还填写比如说社保公积金福利费等

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快账用户6268 追问 2024-05-30 17:28

那就是这两个数字不是一致的对吧?105050表填的是应付职工薪酬的贷方数字,而期间费用填的是费用上的数字,我们领导非说这两个数字是一样的。

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齐红老师 解答 2024-05-30 17:35

这个肯定是不一样的,因为你的期间费用里面还包含的福利费,社保公积金的。

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快账用户6268 追问 2024-05-30 18:31

好的,老师。那我再问下105050这个表的取数是根据什么取数的?

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齐红老师 解答 2024-05-30 18:32

工资薪金根据应付职工薪酬工资贷方数

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你好,期间费用的明细表里面工资薪金还包含了其他内容。
2024-05-30
你好,和这个账载金额是需要一致的
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您好 企业所得税汇算清缴A104000期间费用明细表职工薪酬不一定等于A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表的合计数 比如生产成本制造费用等科目下也有工资的话 就不会等于
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