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老师,我们公司是收购粮食的,我们自己开了农产品收购发票,我这进项税应该是怎么计算的呢。我开农场品发票的最主要目的不是抵扣税款,因为我卖粮食的时候做的是无票收入,我的销项税应怎么计算呢。

2024-05-28 08:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-28 08:54

你是一般纳税人,进项税按买价*9%计算抵扣,销售粮食按9%计算销项税

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快账用户9773 追问 2024-05-28 09:00

如果买价是100,进项税那就是100乘9%。销项税就是100÷1.09×9% 是不是。那我进项税可不可以和销项税一致呢。因为我们提取进项税的原因并不是为了抵扣。只是正常的走购销流程。

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齐红老师 解答 2024-05-28 09:03

你好,计算方式不能做到一致的哈

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你是一般纳税人,进项税按买价*9%计算抵扣,销售粮食按9%计算销项税
2024-05-28
如果您不想要多余的进项税,不建议直接做进项税转出。进项税转出通常适用于购进货物改变用途等特定情况。 在这种情况下,您可以在销售粮食时,按照正常的销售业务进行账务处理: 借:银行存款等 贷:主营业务收入 应交税费 - 应交增值税(销项税额) 此时,进项税额会在增值税申报时自动进行抵扣和计算应纳税额。如果进项税额大于销项税额,形成留抵税额,可以在以后期间继续抵扣。
2024-08-23
同学你好 对的 是这样的
2022-12-12
不可以的,没有发票不行。
2024-05-24
您好,这个是属于正常是9%的抵扣的,发票是你们采购方开的,农民开不出,你们开收购发票
2023-09-14
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