老师，我23年有一笔税款及滞纳金未入账，计入了24年1季度了，现在汇算清缴我应该怎么做账和调报表

2x22年至2x23年，甲公司对乙公司债务投资业务的相关资料如下◇资料一◇甲公司2x22年1月1日购入乙公司发行的公司债券，该债券面值500万元，票面年利率为6%，债券于2x21年1月1日发行，期限5年，每年利息于次年1月10日支付，到期归还本金。甲公司根据金融资产的业务管理模式及合同现金流量特征，将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该债券买价为520万元，另付交易费用0.8万元。资料二：2x22年6月30日该债券的公允价值为535万元，2x22年12月31日该债券的公允价值为525万元。2x23年1月10日甲公司收到上年利息。资料三：2x23年4月1日甲公司变更了其管理债券的业务模式，其变更符合重分类的要求，因此，甲公司于2x23年4月1日将该债券重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，重分类日其公允价值与2x22年末一致。要求：编制甲公司2x23年4月1日对该债券投资进行重分类的会计分录。("交易性金融资产"科目应写出必要的明细科目，答案中的金额用"万元"表示）

老师，我是开包子铺的，平时都是税务局自动申报的，现在工商年报里边的销售额怎么填

老师，1月份有张发票不能抵扣，我抵扣了，现在2月份报税要做进项税额转出，怎么处理

老师，预支员工工资怎么做账

员工在两个公司发工资，可以在两个公司申报个税吗，跨省

老师，工商年报，市场监管联络员怎么修改

从代理记账公司那边接过来的账，他的财务软件系统应付账款余额是在借方显示正数(表示钱已经付，没开发票)，然后我他的那个财务系统是用的亿企代，我接所有的账直接全部导入我的柠檬云系统后，应付账款的余额在贷方显示负数，金额跟原来的一致，但是方向却相反了，而且还是负数，这个该怎么调整呢，正常一个报表是不是出现负数的？

老师我们是小规模纳税人。单位有一名员工是我们这边临时授课的10天的老师。她跟单位协商自己交纳报销。每月把保险转入对公账户。我应该怎么做账也不发工资

如果我做了2无票收入，3又开票了，那么我三月就把2月的冲掉，再把3月的入帐，这样3月就不用在交这个稅了对吧，因为交在2月了

同一项目，采购产品进项发票是*计算机外部设备*某某型号产品，销售时发票是*通讯设备*某某型号产品。大项选的不一样，某某型号产品是一致的，这样可以吗？